一种电子商务平台会计核算的方法和系统的制作方法
【技术领域】
[0001]电子商务平台的财务核算管理。
【背景技术】
[0002]在当今电子商务蓬勃发展的条件下，电子商务平台作为给买卖方提供交易平台的载体，交易信息数据量随着交易规模的增长呈现出几何级的增长。每笔交易都可能涉及到资金的转移、支付、充值等，会计信息呈现出信息量大、更新速度快、渠道多样化、潜在风险大等突出特点。根据电子商务会计信息的特点，为更好的适应电子商务的发展，会计信息的处理方式必须突破传统会计的局限，做出实时收集系统信息和报告、改变传统的凭证、账簿体系、实现会计和其他管理信息的集成处理、信息使用者主动获取信息等改变。
[0003]现有的电子商务平台的会计核算更多的还是基于以下步骤:
1.首先按照财务核算的周期，每月运营部门将上月交易平台海量的交易信息按照订单支付、账户充值、退款等维度从交易平台导出来。
[0004]2.由财务人员手工对数据进行加工，并按照会计科目设置的维度将最终的汇总及调整数据导入到企业的财务软件(用友、金蝶)中。
[0005]3.在财务软件中生成相应的会计报表提供给管理者使用。
[0006]可以看到在这一过程中，很多需要人为的对数据进行加工，这也就不可避免的导致会出错，另外也造成了企业管理人员不能及时的了解企业的经营情况，而这个对讲究“快鱼吃慢鱼”的电商企业来说，无疑也会增加企业运行风险。最后也使得在月初财务人员需要加班加点。
【发明内容】
[0007]对于现有技术的诸多不便，本发明提供一种电子商务平台会计核算的方法，其特征在于，该方法依次包括以下步骤:
A.总结电子商务平台运行过程中包括会计核算的科目信息；
B.结合所述科目信息，建立会计核算模型；
C.根据所述会计核算模型建立会计核算事件；
D.在所述电子商务平台下建立交易系统、第三方支付平台、账户系统、会计核算系统；
E.发生交易时，所述交易系统将向所述账户系统发出处理请求；
F.所述账户系统进行处理后，从所述会计核算系统调用所述会计核算事件进行处理；
G.所述账户系统处理完成后，将处理的交易信息发送给所述会计核算系统；
H.所述会计核算系统将所述交易信息登记在综合记账流水里；
1.所述会计核算系统生成账户系统传票号，将所述账户系统传票号发送给所述账户系统；
J.所述账户系统将所述账户系统传票号记录在账户收支明细中；
K.进行科目记账； L.进行总账科目加工处理。
[0008]优选的是，在所述步骤A中，所述的科目信息包括资产、负债、损益类数据。
[0009]上述任一方案中优选的是，在所述步骤B中，所述建立会计模型包括定义总账余额信息。
[0010]上述任一方案中优选的是，所述总账余额信息中包括所述科目的属性信息以及借贷方的余额、发生额和发生笔数，同时将所述科目与所述电子商务平台的用户账号对应起来建立科目对照关系表，然后设立了内部账户，将与所述电子商务平台内部核算科目有关联的所述用户账号进行对应，并建立科目对照关系表，用会计核算。
[0011]上述任一方案中优选的是，在所述步骤C中，所述建立会计核算事件包括所述电子商务平台运行过程中包含的会计核算，并与所述账户系统对应起来。
[0012]上述任一方案中优选的是，在所述步骤D中，所述交易系统包括处理订单支付、退款、结算的业务逻辑。
[0013]上述任一方案中优选的是，在所述步骤D中，所述第三支付平台包括用于向所述电子商务平台的买家提供支付的工具。
[0014]上述任一方案中优选的是，在所述步骤D中，所述账务系统包括用户账户、内部账户、账务交易流水。
[0015]上述任一方案中优选的是，在所述步骤D中，所述会计核算系统用于根据所述账务系统产生的交易信息，生成记账凭证以及加工会计核算报表。
[0016]上述任一方案中优选的是，在所述步骤K中，所述科目记账包括每日凌晨对于上日所述电子商务平台产生的所述综合记账流水进行逐笔处理，登记科目记账信息，一次包括以下步骤:
1.根据所述综合记账流水中的账号，如果是所述用户账号，则按照账户种类在所述科目对照关系中找到相应的科目号；如果是所述内部账号则根据所述内部账号从内部账户信息中查找账户种类，然后根据账户种类从所述科目对照关系表中查到相应的科目号；?.根据所述科目号查找总账余额信息，包括科目余额、余额方向；
ii1.如果所述综合记账流水中的流水为借记，且
对应的科目余额方向为借方，则当前借方余额=当前借方余额+交易金额，
对应的科目余额方向为贷方，则当前贷方余额=当前贷方余额-交易金额，
当月借方发生额=当月借方发生额+交易金额，当月借方发生笔数=当月借方发生笔数+1 ;
iv.如果所述综合记账流水中的流水为贷记，且
对应的科目余额方向为借方，则当前借方余额=当前借方余额-交易金额，
对应的科目余额方向为贷方，则当前贷方余额=当前贷方余额+交易金额，
当月贷方发生额=当月贷方发生额+交易金额，当月贷方发生笔数=当月贷方发生笔数+1 ;
V.更新总账日期及登记所述科目收支明细信息
v1.判断所述科目号是否有上级科目，如果有，从第?步循环处理，直到该科目的顶级科目为空为止。
[0017]本发明还提供一种电子商务平台会计核算的系统，其特征在于，所述系统包括交易系统、第三方支付平台、账户系统、会计核算系统。
[0018]上述任一方案中优选的是，所述电子商务平台会计核算系统运行包括以下步骤:
a、总结电子商务平台运行过程中包括会计核算的科目信息；
b、结合所述科目信息，建立会计核算模型；
C、根据所述会计核算模型建立会计核算事件；
d、在所述电子商务平台下建立交易系统、第三方支付平台、账户系统、会计核算系统；
e、发生交易时，所述交易系统将向所述账户系统发出处理请求；
f、所述账户系统进行处理后，从所述会计核算系统调用所述会计核算事件进行处理；
g、所述账户系统处理完成后，将处理的交易信息发送给所述会计核算系统；
h、所述会计核算系统将所述交易信息登记在综合记账流水里；
1、所述会计核算系统生成账户系统传票号，将所述账户系统传票号发送给所述账户系统；
j、所述账户系统将所述账户系统传票号记录在账户收支明细中； k、进行科目记账；
1、进行总账科目加工处理。
[0019]上述任一方案中优选的是，在所述步骤a中，所述的科目信息包括资产、负债、损益类数据。
[0020]上述任一方案中优选的是，在所述步骤b中，所述建立会计模型包括定义总账余额信息。
[0021]上述任一方案中优选的是，所述总账余额信息中包括所述科目的属性信息以及借贷方的余额、发生额和发生笔数，同时将所述科目与所述电子商务平台的用户账号对应起来建立科目对照关系表，然后设立了内部账户，将与所述电子商务平台内部核算科目有关联的所述用户账号进行对应，并建立科目对照关系表，用会计核算。
[0022]上述任一方案中优选的是，在所述步骤c中，所述建立会计核算事件包括所述电子商务平台运行过程中包含的会计核算，并与所述账户系统对应起来。
[0023]上述任一方案中优选的是，在所述步骤d中，所述交易系统包括处理订单支付、退款、结算的业务逻辑。
[0024]上述任一方案中优选的是，在所述步骤d中，所述第三支付平台包括用于向所述电子商务平台的买家提供支付的工具。
[0025]上述任一方案中优选的是，在所述步骤d中，所述账务系统包括用户账户、内部账户、账务交易流水。
[0026]上述任一方案中优选的是，在所述步骤d