将传统财务报表的科目信息映射至xbrl分类标准格式的方法
【技术领域】
[0001]本发明涉及XBRL分类标准，特别涉及基于传统财务报表将科目映射到XBRL分类标准元素的方法。
【背景技术】
[0002]XBRL可扩展商业报告语言是基于互联网、跨平台操作，专门用于财务报告编制、披露和使用的计算机语言。企业使用XBRL的目的是生成实例文档进行上报，通过XBRL生成实例文档的过程中，较为繁琐且重要的过程便是对实例文档进行填值，特别是期间年份、维度信息的对应，操作人员对分类标准较为陌生的情况下，很难正确的将财务报告事实值写入实例文档。在使用XBRL进行财务报告上报时，相对XBRL相关业务，相关操作人员对财务报表更为熟悉。基于此种情况，相关人员只需梳理相关传统财务报表，在分类标准中找到与该财务报表对应的角色，将科目与角色对应即可，在生成实例文档时，自动将期间信息与维度信息映射到实例文档。例如将传统财务表资产负载表进行数据映射，先找到与之对应的分类标准角色将财务报表中的科目-货币资金与角色下元素一一对应，用户不用去关注分类标准中的dimens1n、member元素信息。目前可使用的分类标准编辑工具，并没有类似的传统财务报表科目与分类标准元素对应的功能，因此如何将财务报表中科目信息映射至XBRL分类标准元素是目前急需解决的问题。
【发明内容】
[0003]本发明所要解决的技术问题，就是提供一种将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法以实现基于传统的财务报表，扩展相关的企业扩展分类标准，通过将传统报表的科目与分类标准角色元素对应，自动生成实例文档事实值、上下文及单位信息等。。
[0004]本发明解决所述技术问题，采用的技术方案是，将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，包括以下步骤:
[0005]步骤1、系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息；
[0006]步骤2、系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；
[0007]步骤3、系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存；
[0008]步骤4、系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。
[0009]具体的，所述步骤1中，所述表头信息至少包括报表名称、报表年份及金额单位。
[0010]具体的，所述步骤1中，所述科目信息至少包括报表中期初及期末所在单元格信息，期初及期末对应的科目事实值信息。
[0011]进一步的，所述步骤3中，系统建立科目信息中不同单元格与元素信息的坐标信息的映射关系，并保存。
[0012]具体的，所述步骤2中，XBRL分类标准角色信息至少包括资产负债表、利润表及现金流表。
[0013]具体的，所述步骤2中还包括:系统建立XBRL分类标准角色列表链接库，其中XBRL分类标准角色信息分别与自定义XBRL分类标准元素信息及自定义XBRL分类标准维度信息对应。
[0014]本发明的有益效果是:通过传统财务报表科目与XBRL分类标准元素相对应，能方便迅速的找到每个元素与之对应的事实值、单位与场景信息，大大提高了根据财务报表生成实例文档的工作效率。
【附图说明】
[0015]图1为本发明将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法实施例中的流程图。
[0016]以下结合实施例的【具体实施方式】，对本发明的上述内容再作进一步的详细说明。但不应将此理解为本发明上述主题的范围仅限于以下的实例。在不脱离本发明上述技术思想情况下，根据本领域普通技术知识和惯用手段做出的各种替换或变更，均应包括在本发明的范围内。
【具体实施方式】
[0017]下面结合附图及实施例详细描述本发明的技术方案:
[0018]本发明针对现有技术中目前可使用的分类标准编辑工具，并没有类似的传统财务报表科目与分类标准元素对应的功能的问题，提供一种将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，首先，系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息；其次，系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；然后，系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存；最后，系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。通过传统财务报表科目与XBRL分类标准元素相对应，能方便迅速的找到每个元素与之对应的事实值、单位与场景信息，大大提高了根据财务报表生成实例文档的工作效率。
[0019]实施例
[0020]某企业需要上报2014年的年报到相关单位，其中年报包含了需要上报的154张报表，本例以其中主表资产负债表为列，说明传统财务报表与XBRL元素映射方法。
[0021]下面将以此举例进一步描述本发明的具体内容，具体流程如图1所示:
[0022]1、梳理并分析传统财务报表，主要是梳理需要上报的财务报表，统一财务报表表结构。每个需要上报的财务报表需包含报表名称、报表年份、金额单位基本信息。
[0023]2、系统读取资产负债表表头信息，所述表头信息至少包括报表名称、报表年份、金额单位等基本信息并保存信息入库。该报表为2014年财务报表，金额单位为人民币元。首先将该息进行保存。
[0024]3、系统读取传统财务报表的表头信息，并识别传统报表中期初、期末所在单元格位置信息。并保存信息入库。读取资产负债表表头信息，其中在财务报表中第二、第三列为期末的事实值，第四第五列为期初事实值。
[0025]4、读取传统财务报表中每个科目信息，找到2中所保存的年份信息、单位信息，3中所标识的期初、期末信息与每个科目事实值相对应，保存财务报表事实值及坐标信息。
[0026]例如:读取货币资金该科目的事实值信息，其中期末个别事实值为7461881039.34，年份信息为2014，单位为元。期末合并事实值为13999811942.03，年份信息为2014，单位为元。期初个别事实值为7595945693.95，年份信息为2013，单位为元。期末合并事实值为13438237115.92，年份信息为2013，单位为元。
[0027]5、根据传统财务报表扩展企业自定义分类标准，自定义与传统财务报表相关的角色。该例中需要上报的财务报表为资产负债表，需要在分类标准中扩展该角色。在分类标准中扩展资产负债表角色。其中根据现有财务报表类型可知，所述角色至少包括资产负债表、利润表及现金流表。
[0028]6、根据传统财务报表下科目信息扩展自定义XBRL分类标准元素信息或者应用通用分类标准元素，生成分类标准自定义角色列表链接库。在每一个角色下根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；其中XBRL分类标准角色信息分别与自定义XBRL分类标准元素信息及自定义XBRL分类标准维度信息--对应。本例中需要扩展与货币资金对应的元素xx_BankBalancesAndCash。
[0029]7、将自定义扩展的分类标准角色信息以表格形式展现在前端页面，对应的包含分类标准元素信息及维度信息。
[0030]8、系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系。具体的，科目信息与元素信息的映射关系至少保留科目信息中不同单元格与元素信息的坐标信息的映射关系。系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式，在传统财务报表中同一科目不同表头的单元格与分类标准中同一元素不同维度的坐标信息进行对应。将传统财务报表自从负债表中的货币资金科目与扩展分类标准中资产负债角色的xx_BankBalancesAndCash元素对应。
【主权项】
1.将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，包括以下步骤: 步骤1、系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息； 步骤2、系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息； 步骤3、系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存； 步骤4、系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。2.根据权利要求1所述的将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，所述步骤1中，所述表头信息至少包括报表名称、报表年份及金额单位。3.根据权利要求1所述的将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，所述步骤1中，所述科目信息至少包括报表中期初及期末所在单元格信息，期初及期末对应的科目事实值信息。4.根据权利要求3所述的将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，所述步骤3中，系统建立科目信息中不同单元格与元素信息的坐标信息的映射关系，并保存。5.根据权利要求1所述的将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，所述步骤2中，XBRL分类标准角色信息至少包括资产负债表、利润表及现金流表。6.根据权利要求1所述的将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，其特征在于，所述步骤2中还包括:系统建立XBRL分类标准角色列表链接库，其中XBRL分类标准角色信息分别与自定义XBRL分类标准元素信息及自定义XBRL分类标准维度信息——对应。
【专利摘要】本发明涉及XBRL分类标准。本发明针对现有技术中目前可使用的分类标准编辑工具，并没有类似的传统财务报表科目与分类标准元素对应的功能的问题，提供一种将传统财务报表的科目信息映射至XBRL分类标准格式的方法，首先，系统读取传统财务报表的表头信息及科目信息；其次，系统根据传统财务报表类型自定义XBRL分类标准角色信息；并在每一个角色信息下，根据科目信息自定义XBRL分类标准元素信息，根据表头信息自定义XBRL分类标准维度信息；然后，系统分别建立表头信息与维度信息的映射关系，科目信息与元素信息的映射关系，并保存；最后，系统根据上述映射关系建立基于传统财务报表的XBRL分类标准格式。适用于根据财务报表生成实例文档。
【IPC分类】G06F17/30
【公开号】CN105320742
【申请号】CN201510615261
【发明人】孙小波, 李波, 许岩龙
【申请人】四川长虹电器股份有限公司
【公开日】2016年2月10日
【申请日】2015年9月24日