报表数据的实时稽核方法及装置制造方法
【专利摘要】报表数据的实时稽核方法及装置，该方法包括：报表模板定义步骤，主管用户定义报表格式，在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，将报表模板共享给各下级用户；单体报表编制稽核步骤，下级用户在报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核；单体报表批量稽核步骤，下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报；合并报表编制稽核步骤，主管用户对所有报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。本发明在编制报表时进行报表数据稽核，保证报表的及时性、真实性和准确性。
【专利说明】报表数据的实时稽核方法及装置
【技术领域】
[0001]本发明属于企业信息管理系统【技术领域】，更具体地说，涉及一种编制报表时可对报表数据进行实时稽核的方法及装置。
【背景技术】
[0002]经常使用的财务报表中的每个数据都有明确的经济含义，并且各个数据之间一般都有一定的勾稽关系。如在一个报表中，小计等于各个分项之和，而合计又等于各个小计之和；资产负债表的资产=负债+所有者权益等等。大型集团企业单位层级复杂、地域庞大、报表种类及数量众多，目前企业信息管理系统在报表稽核方面缺少对报表数据与业务数据之间稽核，当业务数据发生改变后不方便检查报表数据是否同步更新，不能及时发现数据不准确、不完整、不及时、不一致等异常，不能保证整个系统数据的准确性，此外也给集团财务人员和审计人员带来烦琐而艰巨的报表审计工作。
【发明内容】
[0003]本发明的目的是提供一种对报表数据进行实时稽核的方法及装置，在编制报表的过程中可对数据进行稽核，从而保证报表数据的准确性。
[0004]为了实现上述目的，本发明采取如下的技术解决方案:
[0005]报表数据的实时稽核方法，包括以下步骤:
[0006]报表模板定义步骤，主管用户统一定义报表格式，在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户；
[0007]单体报表编制稽核步骤，下级用户在报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核；
[0008]单体报表批量稽核步骤，下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报；
[0009]合并报表编制稽核步骤，主管用户对所有下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。
[0010]本发明的具体技术方案为，所述报表模板定义步骤中运算公式可进行单元格运算、整行运算以及整列运算操作，稽核公式可进行单元格稽核、整列稽核、整行稽核及对报表附加行的稽核操作。
[0011]本发明的具体技术方案为，在报表输入状态对报表数据进行稽核的稽核方式包括:对设置在当前报表上的所有稽核公式进行稽核的当前表稽核、检查与当前报表的当前数据相关业务逻辑是否正确的相关表稽核、对在报表输入和查询时同时打开的多张报表的当前数据相关业务逻辑进行检查的所有表稽核。
[0012]本发明的具体技术方案为，所述相关表稽核包括对当前表稽核中的所有稽核公式进行检查以及对需要引用当前报表数据的稽核公式进行检查。[0013]本发明的具体技术方案为，在所述三种稽核方式基础上增加按运算公式稽核和/或按取数公式稽核。
[0014]本发明的具体技术方案为，所述批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按运算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合。
[0015]本发明的具体技术方案为，所述按稽核公式稽核包括逻辑性稽核、合理性稽核、核实性稽核。
[0016]报表数据的实时稽核装置，包括:
[0017]报表模板定义单兀,用于由主管用户统一定义报表格式,在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户；
[0018]单体报表编制稽核单兀，由于由下级用户在报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核；
[0019]单体报表批量稽核单元，用于下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报；
[0020]合并报表编制稽核单元，用于主管用户对所有下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。
[0021]由以上技术方案可知，本发明通过由主管用户事先定义统一的报表模板，在报表格式中设定进行信息合规性审核和数据准确性审核的稽核公式，从业务系统取数的取数公式以及报表表内和表间的运算公式，便于下级用户编制报表时，可以在报表数据输入时就能对报表数据进行全方位的实时稽核，及时发现数据不准确、不完整、不及时、不一致等异常，杜绝数据重复、数据错误、违反业务逻辑等情况，确保了整个系统数据的准确性，提高了报表编制的效率，大大减轻了报表审计、核对工作量，同时也实现了集团对自身或下属单位进行数据质量考核，评价各单位数据治理情况，督促各单位提升数据管理水平。
【专利附图】
【附图说明】
[0022]为了更清楚地说明本发明实施例，下面将对实施例或现有技术描述中所需要使用的附图做简单介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其他的附图。
[0023]图1为本发明方法的流程图；
[0024]图2为稽核公式设置界面的示意图；
[0025]图3为运算公式设置界面的示意图；
[0026]图4为取数公式设置界面的示意图；
[0027]图5为下级用户编制资产负债表界面的示意图；
[0028]图6为稽核方式选择界面的示意图；
[0029]图7为稽核结果示意图；
[0030]图8为批量稽核选择报表用户界面的不意图；
[0031]图9为批量稽核选择待稽核报表界面的示意图；
[0032]图10为稽核选项设置界面的示意图；[0033]图11为批量稽核结果示意图；
[0034]图12为本发明实施例的报表数据的实时稽核装置的结构框图。
【具体实施方式】
[0035]下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例，基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。
[0036]参照图1，图1是本发明实施例提供的报表数据的实时稽核方法的流程图，该方法包括以下步骤:
[0037]S101、报表模板定义步骤，主管用户(企业集团)统一定义报表格式，并在报表格式中设置用于从业务系统取数的取数公式、用于报表表内和表间运算的运算公式以及用于对信息合规性和数据准确性进行审核的稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户(底层单位)。
[0038]其中，运算公式可进行单元格运算、整行运算以及整列运算操作；稽核公式可进行单元格稽核、整列稽核、整行稽核及对报表附加行的稽核操作。
[0039]S102、单体报表编制稽核步骤，下级用户在统一的报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核，其中，稽核方式包括:
[0040]a.当前表稽核:对设置在当前报表上的所有稽核公式进行稽核；当前表稽核时稽核公式的左右两边的内容可以与当前表没关系，如:当前表为A表,稽核公式为B表与C表之间的稽核，对A表进行当前表稽核时，也可以稽核出结果；
[0041]b.相关表稽核:检查与当前报表的当前数据相关业务逻辑是否正确，包括对当前表稽核中的所有稽核公式进行检查以及对需要引用当前报表数据的稽核公式进行检查；如在成本费用情况表上设置稽核公式:整行:(三)财务费用_52)=利润表.整行:财务费用_23),报表输入打开利润表进行相关表稽核时可以对此条公式进行稽核；
[0042]c.所有表稽核:对在报表输入和查询时同时打开的多张报表的当前数据相关业务逻辑进行检查。
[0043]S103、单体报表批量稽核步骤，下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报；批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按运算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合；其中，按稽核公式稽核进一步分为逻辑性稽核、合理性稽核、核实性稽核，当选择其中的某一项，例如只选择逻辑性稽核时，只对稽核级别属于逻辑性稽核的公式进行处理。
[0044]S104、合并报表编制稽核步骤，主管用户对各下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，以对报表数据的正确性进行检查，批量稽核的方式同样包括按稽核公式稽核、按运算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合，批量稽核可以很方便地一次性对所有单位的所有报表数据进行全方位检查；批量稽核完毕后，主管用户在报表数据合规的情况下编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核，稽核方式和单体报表编制稽核步骤中的稽核方式相同。
[0045]本发明在编制报表时同时进行报表数据的稽核检查，避免数据有误或更新不及时导致因报表数据修改而增加合并报表编制的工作量，保证集团财务报告的及时性、真实性和准确性。
[0046]作为本发明更具体的实施方案，下级或主管用户编制单体或合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核时，可在前述三种稽核方式中任一种基础上增加按运算公式稽核和/或按取数公式稽核。在出具报表后，如果用户修改账务数据或部分报表数据，通过按取数公式稽核和按运算公式稽核能即时掌握这些变动数据对报表数据的影响。
[0047]按运算公式稽核用于对报表中分项调整后是否进行重新运算进行检查，例如小计等于各个分项之和，合计等于各个小计之和，当分项内容调整后如果没有进行重新运算，会导致分项之和以及总计不正确，对报表按运算公式稽核能检查出这一问题。
[0048]按取数公式稽核用于检查在生成报表数据之后，用户对账务数据或业务数据进行调整后报表是否重新取数，或检查设置了取数公式的报表单元格的数据是否于对应的业务系统。
[0049]更进一步的，可对稽核精度进行设置，精度选择为O?4位。精度为1，表示将稽核结果(左右表达式的差额)保留一位小数去判断是否满足，例如，左边表达式的合计为8251.8755，右边表达式的合计为 8251.8623,8251.8755 — 8251.8623 = 0.0132，若选择精度1，此关系式则是满足的，若选择精度2，则此关系为不满足。
[0050]更进一步的，可以设置根据稽核结果定位到报表单元格，即在报表输入状态进行稽核时，选中稽核结果双击可以定位到稽核出错的报表单元格，并以有颜色背景显示，方便用户数据核对及修改。
[0051]下面以资产负债表的报表数据稽核为例对本发明作进一步的说明:
[0052]主管用户定义报表模板，在报表格式中设置稽核公式、取数公式及运算公式，如流
动资产合计=货币资金+应收账款+应收票据+交易性资产+其他应收款+存货+......，资
产合计=负债+所有者权益等，并共享给下级用户。参照图2、图3和图4所示，分别为稽核公式、运算公式以及取数公式的设置界面的示意图。
[0053]下级用户在主管用户定义的报表模板上编制单体报表,在报表输入时对报表数据进行稽核。参照图5和图6所示，图5为下级用户编制资产负债表界面的示意图，图6为稽核方式选择界面的示意图，稽核方式对当前表进行稽核并同时按稽核公式进行稽核，同时设置稽核精度为2。图7为稽核结果示意图，若稽核没有错误则提示“审核完全正确！ ”，若有错误则将稽核结果显示报表的下方。选中稽核结果双击可以定位到稽核出错的报表单元格，并以橘黄色背景显示，方便用户数据核对及修改。
[0054]下级用户的所有报表编制完毕后，对所有报表进行批量稽核，如图8所示，图8为批量稽核选择报表用户界面的示意图，选择相应的单位用户；如图9所示，图9为批量稽核选择待稽核报表界面的示意图，选择相应单位用户下的所有报表；如图10所示，图10为稽核选项设置界面的示意图，选择批量稽核的稽核方式，设置完毕后对报表进行批量稽核。图如11所示，图11为批量稽核结果示意图，批量稽核可一次性对当前单位的所有报表数据进行全方位检查，稽核结果可以导出word和excel两种格式，方便用户对照进行报表数据的修改。所有报表稽核完毕后上报给主管用户。
[0055]在各下级用户的报表编制完成并上报数据后，主管用户对所有子集团及底层的报表单位、所有报表进行批量稽核，检查报表数据的正确性，批量稽核的方式与前述批量稽核方式相同，选择所有的单位以及该单位下所有的报表进行稽核，在下级单位报表数据合规的情况下开始编制合并报表，编制合并报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核。
[0056]如图12所示，本发明还提供了一种基于本发明方法的报表数据实时稽核装置，包括:
[0057]报表模板定义单兀,用于由主管用户统一定义报表格式，并在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户。其中，运算公式可进行单元格运算、整行运算以及整列运算操作；稽核公式可进行单元格稽核、整列稽核、整行稽核及对报表附加行的稽核操作。
[0058]单体报表编制稽核单元，用于由下级用户在统一的报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核，其中，稽核方式包括:当前表稽核、相关表稽核以及所有表稽核。
[0059]单体报表批量稽核单元，用于下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报；批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按运算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合；其中，按稽核公式稽核进一步分为逻辑性稽核、合理性稽核、核实性稽核。
[0060]合并报表编制稽核单元，用于由主管用户对各下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户在报表数据合规的情况下编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。
[0061 ] 本发明由主管用户统一定义报表模板,在报表格式上直接设置表内、表间的各种运算关系、勾稽关系及取数关系，各级单位在编制财务报表时，在报表数据输入时就能实时进行当前表、相关表、所有表的稽核，根据稽核结果对报表数据即时进行修改，在报表编制过程中完成对报表数据的审核，便于在报表编制过程中随时通过稽核检查报表所反映的数据是否真实、完整、准确，不同报表之间的数据是否一致与相互衔接；对由取数公式生成的进行稽核检查报表数据与账务数据是否一致；对由运算公式运算出来的数据进行稽核检查报表数据本身计算是否正确与准确等。
[0062]上级单位通过批量稽核来检验各下级单位报送数据的准确与完整性。这样对于有大量单位的报表核对与校验的大型集团企业来说，大大减少了报表审核的工作量。本发明将表内、表间的各种运算关系、勾稽关系、从业务系统取数的取数关系的检查整合到一起，方便用户在报表编制过程中完成对报表数据全方位的审核。
[0063]需要说明的是，上述装置各模块/单元之间的信息交互、执行过程等内容，由于与本发明方法实施例基于统一构思，其带来的技术效果与本发明方法实施例相同，具体内容可参见本发明方法实施例中的叙述，此处不再赘述。
[0064]本领域技术人员可以理解，结合本文中所公开的实施例描述的各示例的单元及算法步骤，能够以电子硬件、计算机软件或者二者的结合来实现，为了清楚地说明硬件和软件的可互换性，在上述说明中已经按照功能一般性地描述了各示例的组成及步骤。这些功能究竟以硬件还是软件方式来执行，取决于技术方案的特定应用和设计约束条件。专业技术人员可以对每个特定的应用来时用不同方法来实现所描述的功能，但是这种实现不应认为超出本发明的范围。
[0065]结合本文中所公开的实施例描述的方法或算法的步骤可以直接用硬件、处理器执行的软件模块，或者二者的结合来实施。软件模块可以置于随机存储器(RAM)、内存、只读存储器(ROM)、电可编程ROM、电可擦除可编程ROM、寄存器、硬盘、可移动磁盘、CD-ROM、或者【技术领域】所公知的任意其他形式的存储介质中。
[0066]对所公开的实施例的上述说明，使本领域专业技术人员能够实现或使用本发明。对前述实施例的多种修改对本领域的专业技术人员来说将是显而易见的，本发明中所定义的一般原理可以在不脱离本发明的精神或范围的情况下，在其它实施例中实现。因此，本发明将不会被限制于前述实施例，而是要符合与本发明所公开的原理和新颖特点相一致的最宽的范围。
【权利要求】
1.报表数据的实时稽核方法，其特征在于，包括以下步骤: 报表模板定义步骤，主管用户统一定义报表格式，在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户； 单体报表编制稽核步骤，下级用户在报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核； 单体报表批量稽核步骤，下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报； 合并报表编制稽核步骤，主管用户对所有下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。
2.根据权利要求1所述的报表数据的实时稽核方法，其特征在于:所述报表模板定义步骤中运算公式可进行单元格运算、整行运算以及整列运算操作，稽核公式可进行单元格稽核、整列稽核、整行稽核及对报表附加行的稽核操作。
3.根据权利要求1所述的报表数据的实时稽核方法，其特征在于:在报表输入状态对报表数据进行稽核的稽核方式包括:对设置在当前报表上的所有稽核公式进行稽核的当前表稽核、检查与当前报表的当前数据相关业务逻辑是否正确的相关表稽核、对在报表输入和查询时同时打开的多张报表的当前数据相关业务逻辑进行检查的所有表稽核。
4.根据权利要求3所述的报表数据的实时稽核方法,其特征在于:所述相关表稽核包括对当前表稽核中的所有 稽核公式进行检查以及对需要引用当前报表数据的稽核公式进行检查。
5.根据权利要求3或4所述的报表数据的实时稽核方法，其特征在于:在所述三种稽核方式基础上增加按运算公式稽核和/或按取数公式稽核。
6.根据权利要求1所述的报表数据的实时稽核方法，其特征在于:所述批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按运算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合。
7.根据权利要求6所述的报表数据的实时稽核方法,其特征在于:所述按稽核公式稽核包括逻辑性稽核、合理性稽核、核实性稽核。
8.报表数据的实时稽核装置，其特征在于，包括: 报表模板定义单兀，用于由主管用户统一定义报表格式，在报表格式中设置取数公式、运算公式以及稽核公式，并将报表模板共享给各下级用户； 单体报表编制稽核单兀，由于由下级用户在报表模板下编制单体报表时，在报表输入状态对报表数据进行稽核； 单体报表批量稽核单元，用于下级用户的所有单体报表编制完成后，对当前报表编制用户下所有单体报表进行批量稽核，稽核完毕后将报表上报； 合并报表编制稽核单元，用于主管用户对所有下级用户编制完成并上报的报表进行批量稽核，批量稽核完毕后，主管用户编制合并报表，在编制合并报表时在报表输入状态对报表数据进行稽核。
9.根据权利要求8所述的报表数据的实时稽核装置，其特征在于:在报表输入状态对报表数据进行稽核的稽核方式包括:对设置在当前报表上的所有稽核公式进行稽核的当前表稽核、检查与当前报表的当前数据相关业务逻辑是否正确的相关表稽核、对在报表输入和查询时同时打开的多张报表的当前数据相关业务逻辑进行检查的所有表稽核。
10.根据权利要求8所述的报表数据的实时稽核装置，其特征在于:所述批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按运`算公式稽核以及按取数公式稽核中的一种或组合。
【文档编号】G06Q10/06GK103793778SQ201310554386
【公开日】2014年5月14日 申请日期:2013年11月8日 优先权日:2013年11月8日
【发明者】刘梦欣, 陈宗芳 申请人:远光软件股份有限公司