一种数据处理方法、装置、设备及存储介质与流程

文档序号:28501120发布日期:2022-01-15 04:54阅读:121来源:国知局
一种数据处理方法、装置、设备及存储介质与流程

1.本发明实施例涉及金融技术领域,尤其涉及一种数据处理方法、装置、设备及存储介质。


背景技术:

2.套期是投资者为预防不利的价格变动而采取抵消性金融操作。通常在现货市场和期货市场上进行两组相反方向的买卖。也就是说买进或卖出与现货市场交易数量相当,但交易方向相反的商品期货合约,以期在未来某一时间通过卖出或买进相同的期货合约,对冲平仓,结清期货交易带来的盈利或亏损,以此来补偿或抵消现货市场价格变动所带来的实际价格风险或利益,使交易者的经济收益稳定在一定的水平。
3.在套期的处理中,存在因不同金融工具的特定会计处理要求造成会计错配情况。


技术实现要素:

4.本发明实施例提供一种数据处理方法、装置、设备及存储介质,能够在满足套期有效性的前提下,通过改变被套期项目或套期工具的计量属性,使套期工具和被套期项目因特定风险(信用风险除外)引起的公允价值或现金流量的变动在相同会计期间抵消;使用套期会计后,银行在相同会计期间将套期工具和被套期项目相关损益变动的抵消结果计入当期损益或权益,解决因不同金融工具的特定会计处理要求造成的会计错配问题。
5.第一方面,本发明实施例提供了一种数据处理方法,包括:
6.获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;
7.根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;
8.根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;
9.根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
10.进一步的,还包括:
11.根据所述理论价格、所述套期交易信息和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值;
12.将所述信用风险变动估值和所述利率风险变动估值发送至目标终端。
13.进一步的,所述套期交易信息包括:交易账号、套期工具最后一期的付息金额、套期工具最后一期付息金额的现值、套期工具名义本金金额、套期工具利息现值总和、套期工具已计提利息和套期工具的固定利率,所述市场数据包括:资产互换价差;
14.相应的,根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格,包括:
15.根据所述套期工具最后一期的付息金额和所述套期工具最后一期付息金额的现值确定本金折现率;
16.根据所述套期工具名义本金金额和所述本金折现率确定本金现值;
17.根据所述套期工具利息现值总和、所述套期工具已计提利息、所述套期工具的固
定利率和所述资产互换价差确定重估利息现值;
18.根据所述本金现值、所述重估利息现值和所述套期工具名义本金金额确定理论价格。
19.进一步的,所述理论价格包括:当日理论价格和首日理论价格,所述套期交易信息还包括:债券面值;
20.相应的,根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值包括:
21.根据所述当日理论价格、所述首日理论价格和所述债券面值确定利率风险变动估值。
22.进一步的,所述套期交易信息还包括:当日债券买入价格、债券面值和首日债券买入价格;
23.相应的,根据所述理论价格、所述套期交易信息和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值,包括:
24.根据所述当日债券买入价格、所述债券面值和所述首日债券买入价格确定风险变动估值;
25.根据所述风险变动估值和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值。
26.进一步的,在根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额之后,还包括:
27.根据所述套期交易信息和所述账务金额确定会计分录信息;
28.根据所述会计分录信息生成会计分录。
29.进一步的,根据套期交易信息和账务金额确定会计分录信息,包括:
30.若交易账号对应的账务金额为正值,则确定交易账号为借方;
31.若交易账号对应的账务金额为负值,则确定交易账号为贷方。
32.第二方面,本发明实施例还提供了一种数据处理装置,该装置包括:
33.获取模块,用于获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;
34.第一确定模块,用于根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;
35.第二确定模块,用于根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;
36.第三确定模块,用于根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
37.第三方面,本发明实施例还提供了一种电子设备,包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机程序,所述处理器执行所述程序时实现如本发明实施例中任一所述的数据处理方法。
38.第四方面,本发明实施例还提供了一种计算机可读存储介质,其上存储有计算机程序,该程序被处理器执行时实现如本发明实施例中任一所述的数据处理方法。
39.本发明实施例通过获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。能够在满足套期有效性的前提下,通过改变被套期项目或套
期工具的计量属性,使套期工具和被套期项目因特定风险(信用风险除外)引起的公允价值或现金流量的变动在相同会计期间抵消;使用套期会计后,银行在相同会计期间将套期工具和被套期项目相关损益变动的抵消结果计入当期损益或权益,解决因不同金融工具的特定会计处理要求造成的会计错配问题。
附图说明
40.为了更清楚地说明本发明实施例的技术方案,下面将对实施例中所需要使用的附图作简单地介绍,应当理解,以下附图仅示出了本发明的某些实施例,因此不应被看作是对范围的限定,对于本领域普通技术人员来讲,在不付出创造性劳动的前提下,还可以根据这些附图获得其他相关的附图。
41.图1是本发明实施例中的一种数据处理方法的流程图;
42.图2是本发明实施例中的一种数据处理装置的结构示意图;
43.图3是本发明实施例中的一种电子设备的结构示意图;
44.图4是本发明实施例中的一种包含计算机程序的计算机可读存储介质的结构示意图。
具体实施方式
45.下面结合附图和实施例对本发明作进一步的详细说明。可以理解的是,此处所描述的具体实施例仅仅用于解释本发明,而非对本发明的限定。另外还需要说明的是,为了便于描述,附图中仅示出了与本发明相关的部分而非全部结构。此外,在不冲突的情况下,本发明中的实施例及实施例中的特征可以相互组合。
46.在更加详细地讨论示例性实施例之前应当提到的是,一些示例性实施例被描述成作为流程图描绘的处理或方法。虽然流程图将各项操作(或步骤)描述成顺序的处理,但是其中的许多操作可以被并行地、并发地或者同时实施。此外,各项操作的顺序可以被重新安排。当其操作完成时所述处理可以被终止,但是还可以具有未包括在附图中的附加步骤。所述处理可以对应于方法、函数、规程、子例程、子程序等等。此外,在不冲突的情况下,本发明中的实施例及实施例中的特征可以相互组合。
47.本发明使用的术语“包括”及其变形是开放性包括,即“包括但不限于”。术语“基于”是“至少部分地基于”。术语“一个实施例”表示“至少一个实施例”。
48.应注意到:相似的标号和字母在下面的附图中表示类似项,因此,一旦某一项在一个附图中被定义,则在随后的附图中不需要对其进行进一步定义和解释。同时,在本发明的描述中,术语“第一”、“第二”等仅用于区分描述,而不能理解为指示或暗示相对重要性。
49.图1为本发明实施例提供的一种数据处理方法的流程图,本实施例可适用于数据处理的情况,该方法可以由本发明实施例中的数据处理装置来执行,该数据处理装置可采用软件和/或硬件的方式实现,如图1所示,该数据处理方法具体包括如下步骤:
50.s110,获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额。
51.其中,所述套期交易信息可以包括:交易账号、套期工具最后一期的付息金额last pv、套期工具最后一期付息金额的现值last int、套期工具名义本金金额principal、套期
工具利息现值总和sum of int pv、套期工具已计提利息pay acc int、套期工具的固定利率fixed、债券面值、当日债券买入价格和首日债券买入价格中的一种或多种,本发明实施例对此不进行限制。
52.其中,所述市场数据信息包括:资产互换价差asw。
53.具体的,获取套期交易信息和市场数据信息,主要获取套期交易相关的swap交易对应的交易信息、swap交易对应的市场数据、bond交易对应的交易信息以及bond交易对应的市场数据。
54.s120,根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格。
55.具体的,根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格的方式可以为:所述套期交易信息包括:交易账号、套期工具最后一期的付息金额last pv、套期工具最后一期付息金额的现值last int、套期工具名义本金金额principal、套期工具利息现值总和sum of int pv、套期工具已计提利息pay acc int和套期工具的固定利率fixed,所述市场数据包括:资产互换价差asw,根据last pv和last int确定本金折现率df;根据principal和df确定本金现值principal pv;根据sum of int pv、pay acc int、fixed和asw确定重估利息现值coupon pv;根据principal pv、coupon pv和principal确定理论价格thero price。
56.例如可以是,根据当日last pv和last int确定当日本金折现率,根据principal和当日本金折现率确定当日本金现值;根据当日套期工具利息现值总和、套期工具已计提利息、套期工具的固定利率和资产互换价差确定当日重估利息现值,根据当日本金现值、当日重估利息现值和套期工具名义本金金额确定当日理论价格。根据首日last pv和last int确定首日本金折现率,根据principal和首日本金折现率确定首日本金现值;根据首日套期工具利息现值总和、套期工具已计提利息、套期工具的固定利率和资产互换价差确定首日重估利息现值,根据首日本金现值、首日重估利息现值和套期工具名义本金金额确定首日理论价格。其中,首日指的是首次套期交易对应的日期。
57.s130,根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值。
58.其中,所述套期交易信息还包括:债券面值price,所述理论价格包括:当日理论价格和首日理论价格。
59.具体的,根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值的方式可以为:根据所述当日理论价格、所述首日理论价格和所述债券面值确定利率风险变动估值,例如可以是,mv from ir(利率风险变动估值)=当日mv interest

首日mv interest,mv interest(利率风险值)=thero price*price。
60.具体的,根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值,例如可以是,根据当日理论价格和债券面值确定当日利率风险值,根据首日理论价格和债券面值确定首日利率风险值,利率风险变动估值等于当日利率风险值和首日利率风险值的差值。
61.s140,根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
62.具体的,根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额的方式可以为:账务金额等于利率风险变动估值和交易摊销金额的差值。
63.可选的,还包括:
64.根据所述理论价格、所述套期交易信息和所述利率风险变动估值确定信用风险变
动估值;
65.将所述信用风险变动估值和所述利率风险变动估值发送至目标终端。
66.具体的,根据所述理论价格、所述套期交易信息和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值的方式可以为:获取当日债券市场估值和首日债券市场估值,根据当日债券市场估值和首日债券市场估值确定风险变动估值,根据风险变动估值和利率风险变动估值确定信用风险变动估值。例如可以是,mkt value=notccyamt*price,其中,notccyamt为债券的买入价值,mkt value为债券市场估值;chg_of_mv=当日mkt value

首日mkt value=mv from ir+mv from credit,其中,chg_of_mv为风险变动估值,mv from ir为利率风险变动估值,mv from credit为信用风险变动估值;mv from credit=chg_of_mv-mv fm ir。
67.需要说明的是,采用现金流折现方式去计算被套期项目得到理论价格,根据理论价格计算信用风险变动估值和利率风险变动估值。将所述信用风险变动估值和所述利率风险变动估值发送至目标终端,以供金融交易员参考分析,合理规避风险。
68.可选的,所述套期交易信息包括:交易账号、套期工具最后一期的付息金额last pv、套期工具最后一期付息金额的现值last int、套期工具名义本金金额principal、套期工具利息现值总和sum of int pv、套期工具已计提利息pay acc int和套期工具的固定利率fixed,所述市场数据包括:资产互换价差asw;
69.相应的,根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格,包括:
70.根据所述套期工具最后一期的付息金额和所述套期工具最后一期付息金额的现值确定本金折现率;
71.根据所述套期工具名义本金金额和所述本金折现率确定本金现值;
72.根据所述套期工具利息现值总和、所述套期工具已计提利息、所述套期工具的固定利率和所述资产互换价差确定重估利息现值;
73.根据所述本金现值、所述重估利息现值和所述套期工具名义本金金额确定理论价格。
74.其中,套期工具通常是企业指定的衍生工具,其公允价值或现金流量的预期可以抵销被套期项目的公允价值和现金流量的变动。按照套期关系可以将企业为规避资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或在境外经营的净投资有关的外汇风险、利率风险、股票价格风险、信用风险等而开展的套期保值业务,区分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期三类。
75.其中,套期工具只有利率互换irs和货币互换ccs两种交易类型,同一笔套期工具(irs/ccs)允许与多笔被套期项目(bond/cd purchase)做关联;而同一笔被套期项目仅能与一笔套期工具关联。若套期工具中的irs/ccs交易被提前终止后,又需要重新执行套期。则需要重新建立一笔新的irs/ccs交易与原先关联的被套期项目进行链接后,开始生效以产生新的套期会计账务。解套时,一律将套期工具提前全部终止,且将所有关联的被套期项目做内部交易转出至非套期敞口所以irs/ccs不会有部分提前终止的状况。倘若该套期工具(irs/ccs)仍需要存续,则需要另外在非套期敞口,重新进行一笔新的irs/ccs交易,来进行管理。
76.具体的,根据last pv和last int确定本金折现率df;根据principal和df确定本金现值principal pv;根据sum of int pv、pay acc int、fixed和asw确定重估利息现值
coupon pv;根据principal pv、coupon pv和principal确定理论价格thero price的方式可以为:根据当日last pv和last int确定当日本金折现率,根据principal和当日本金折现率确定当日本金现值;根据当日套期工具利息现值总和、套期工具已计提利息、套期工具的固定利率和资产互换价差确定当日重估利息现值,根据当日本金现值、当日重估利息现值和套期工具名义本金金额确定当日理论价格。根据last pv和last int确定本金折现率df;根据principal和df确定本金现值principal pv;根据sum of int pv、pay acc int、fixed和asw确定重估利息现值coupon pv;根据principal pv、coupon pv和principal确定理论价格thero price的方式还可以为:根据首日last pv和last int确定首日本金折现率,根据principal和首日本金折现率确定首日本金现值;根据首日套期工具利息现值总和、套期工具已计提利息、套期工具的固定利率和资产互换价差确定首日重估利息现值,根据首日本金现值、首日重估利息现值和套期工具名义本金金额确定首日理论价格。
77.在一个具体的例子中,基于如下公式确定本金折现率df:
78.df=last pv/last int;
79.基于如下公式确定本金现值principal pv:
80.principal pv=principal*df;
81.基于如下公式确定重估利息现值coupon pv:
82.coupon pv=(sum of int pv-pay acc int)*(fixed-asw)/fixed;
83.基于如下公式确定理论价格thero price:
84.thero price=(coupon pv+principal pv)*100/principal。
85.可选的,基于如下公式确定重估利息现值coupon pv:
86.coupon pv=(sum of int pv-pay acc int)*(fixed-asw)/fixed。
87.可选的,所述理论价格包括:当日理论价格和首日理论价格,所述套期交易信息还包括:债券面值;
88.相应的,根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值包括:
89.根据所述当日理论价格、所述首日理论价格和所述债券面值确定利率风险变动估值。
90.具体的,根据所述当日理论价格、所述首日理论价格和所述债券面值确定利率风险变动估值的方式可以为:根据当日理论价格和债券面值确定当日利率风险值,根据首日理论价格和债券面值确定首日利率风险值,利率风险变动估值等于当日利率风险值和首日利率风险值的差值。例如可以是,mv from ir(利率风险变动估值)=当日mv interest

首日mv interest,mv interest(利率风险值)=thero price*price。
91.可选的,所述套期交易信息还包括:当日债券买入价格、债券面值和首日债券买入价格;
92.相应的,根据所述理论价格、所述套期交易信息和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值,包括:
93.根据所述当日债券买入价格、所述债券面值和所述首日债券买入价格确定风险变动估值;
94.根据所述风险变动估值和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值。
95.具体的,根据所述当日债券买入价格、所述债券面值和所述首日债券买入价格确
定风险变动估值的方式可以为:获取当日债券市场估值和首日债券市场估值,根据当日债券市场估值和首日债券市场估值确定风险变动估值,例如可以是,将当日债券买入价格和债券面值的乘积确定为当日债券市场估值,将首日债券买入价格和债券面值的乘积确定为首日债券市场估值。风险变动估值等于当日债券市场估值和首日债券市场估值的差值。
96.具体的,根据所述风险变动估值和所述利率风险变动估值确定信用风险变动估值的方式可以为:信用风险变动估值等于风险变动估值和所述利率风险变动估值的差值。
97.可选的,在根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额之后,还包括:
98.根据所述套期交易信息和所述账务金额确定会计分录信息;
99.根据所述会计分录信息生成会计分录。
100.可选的,根据套期交易信息和账务金额确定会计分录信息,包括:
101.若交易账号对应的账务金额为正值,则确定交易账号为借方;
102.若交易账号对应的账务金额为负值,则确定交易账号为贷方。
103.示例性的,套期当天,只对当日套期交易进行账务处理,会计分录信息如下表1所示:
104.表1
[0105][0106]
如表1中所示,cr为贷方,dr为借方。
[0107]
套期续存,先对上一日账务进行冲销处理,再对新的套期交易出账。套期解套或者套期到期,只对上一日账务进行冲销处理。
[0108]
本实施例的技术方案,通过获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。能够在满足套期有效性的前提下,通过改变被套期项目或套期工具的计量属性,使套期工具和被套期项目因特定风险(信用风险除外)引起的公允价值或现金流量的变动在相同会计期间抵消;使用套期会计后,银行在相同会计期间将套期工具和被套期项目相关损益变动的抵消结果计入当期损益或权益,解决因不同金融工具的特定会计处理要求造成的会计错配问题。
[0109]
图2为本发明实施例提供的一种数据处理装置的结构示意图。本实施例可适用于数据处理的情况,该装置可采用软件和/或硬件的方式实现,该装置可集成在任何提供数据处理功能的设备中,如图2所示,所述数据处理装置具体包括:获取模块210、第一确定模块
220、第二确定模块230和第三确定模块240。
[0110]
其中,获取模块210,用于获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;
[0111]
第一确定模块220,用于根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;
[0112]
第二确定模块230,用于根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;
[0113]
第三确定模块240,用于根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
[0114]
上述产品可执行本发明任意实施例所提供的方法,具备执行方法相应的功能模块和有益效果。
[0115]
本实施例的技术方案,通过获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。能够在满足套期有效性的前提下,通过改变被套期项目或套期工具的计量属性,使套期工具和被套期项目因特定风险(信用风险除外)引起的公允价值或现金流量的变动在相同会计期间抵消;使用套期会计后,银行在相同会计期间将套期工具和被套期项目相关损益变动的抵消结果计入当期损益或权益,解决因不同金融工具的特定会计处理要求造成的会计错配问题。
[0116]
图3为本发明实施例三提供的一种电子设备的结构示意图。图3示出了适于用来实现本发明实施方式的电子设备312的框图。图3显示的电子设备312仅仅是一个示例,不应对本发明实施例的功能和使用范围带来任何限制。设备312是典型的轨迹拟合功能的计算设备。
[0117]
如图3所示,电子设备312以通用计算设备的形式表现。电子设备312的组件可以包括但不限于:一个或者多个处理器316,存储装置328,连接不同系统组件(包括存储装置328和处理器316)的总线318。
[0118]
总线318表示几类总线结构中的一种或多种,包括存储器总线或者存储器控制器,外围总线,图形加速端口,处理器或者使用多种总线结构中的任意总线结构的局域总线。举例来说,这些体系结构包括但不限于工业标准体系结构(industry standard architecture,isa)总线,微通道体系结构(micro channel architecture,mca)总线,增强型isa总线、视频电子标准协会(video electronics standards association,vesa)局域总线以及外围组件互连(peripheral component interconnect,pci)总线。
[0119]
电子设备312典型地包括多种计算机系统可读介质。这些介质可以是任何能够被电子设备312访问的可用介质,包括易失性和非易失性介质,可移动的和不可移动的介质。
[0120]
存储装置328可以包括易失性存储器形式的计算机系统可读介质,例如随机存取存储器(random access memory,ram)330和/或高速缓存存储器332。电子设备312可以进一步包括其它可移动/不可移动的、易失性/非易失性计算机系统存储介质。仅作为举例,存储系统334可以用于读写不可移动的、非易失性磁介质(图3未显示,通常称为“硬盘驱动器”)。尽管图3中未示出,可以提供用于对可移动非易失性磁盘(例如“软盘”)读写的磁盘驱动器,
以及对可移动非易失性光盘(例如只读光盘(compact disc-read only memory,cd-rom)、数字视盘(digital video disc-read only memory,dvd-rom)或者其它光介质)读写的光盘驱动器。在这些情况下,每个驱动器可以通过一个或者多个数据介质接口与总线318相连。存储装置328可以包括至少一个程序产品,该程序产品具有一组(例如至少一个)程序模块,这些程序模块被配置以执行本发明各实施例的功能。
[0121]
具有一组(至少一个)程序模块326的程序336,可以存储在例如存储装置328中,这样的程序模块326包括但不限于操作系统、一个或者多个应用程序、其它程序模块以及程序数据,这些示例中的每一个或某种组合中可能包括网络环境的实现。程序模块326通常执行本发明所描述的实施例中的功能和/或方法。
[0122]
电子设备312也可以与一个或多个外部设备314(例如键盘、指向设备、摄像头、显示器324等)通信,还可与一个或者多个使得用户能与该电子设备312交互的设备通信,和/或与使得该电子设备312能与一个或多个其它计算设备进行通信的任何设备(例如网卡,调制解调器等等)通信。这种通信可以通过输入/输出(i/o)接口322进行。并且,电子设备312还可以通过网络适配器320与一个或者多个网络(例如局域网(local area network,lan),广域网wide area network,wan)和/或公共网络,例如因特网)通信。如图所示,网络适配器320通过总线318与电子设备312的其它模块通信。应当明白,尽管图中未示出,可以结合电子设备312使用其它硬件和/或软件模块,包括但不限于:微代码、设备驱动器、冗余处理单元、外部磁盘驱动阵列、磁盘阵列(redundant arrays of independent disks,raid)系统、磁带驱动器以及数据备份存储系统等。
[0123]
处理器316通过运行存储在存储装置328中的程序,从而执行各种功能应用以及数据处理,例如实现本发明上述实施例所提供的数据处理方法:
[0124]
获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;
[0125]
根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;
[0126]
根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;
[0127]
根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
[0128]
图4为本发明实施例中的一种包含计算机程序的计算机可读存储介质的结构示意图。本发明实施例提供了一种计算机可读存储介质61,其上存储有计算机程序610,该程序被一个或多个处理器执行时实现如本技术所有发明实施例提供的数据处理方法:
[0129]
获取套期交易信息和市场数据信息,其中,所述套期交易信息包括:交易摊销金额;
[0130]
根据所述套期交易信息和所述市场数据信息确定理论价格;
[0131]
根据所述理论价格和所述套期交易信息确定利率风险变动估值;
[0132]
根据所述交易摊销金额和所述利率风险变动估值确定账务金额。
[0133]
可以采用一个或多个计算机可读的介质的任意组合。计算机可读介质可以是计算机可读信号介质或者计算机可读存储介质或者是上述两者的任意组合。计算机可读存储介质例如可以是但不限于电、磁、光、电磁、红外线、或半导体的系统、装置或器件,或者任意以上的组合。计算机可读存储介质的更具体的例子(非穷举的列表)包括:具有一个或多个导线的电连接、便携式计算机磁盘、硬盘、随机存取存储器(ram)、只读存储器(rom)、可擦式可
编程只读存储器(eprom或闪存)、光纤、便携式紧凑磁盘只读存储器(cd-rom)、光存储器件、磁存储器件、或者上述的任意合适的组合。在本文件中,计算机可读存储介质可以是任何包含或存储程序的有形介质,该程序可以被指令执行系统、装置或者器件使用或者与其结合使用。
[0134]
计算机可读的信号介质可以包括在基带中或者作为载波一部分传播的数据信号,其中承载了计算机可读的程序代码。这种传播的数据信号可以采用多种形式,包括但不限于电磁信号、光信号或上述的任意合适的组合。计算机可读的信号介质还可以是计算机可读存储介质以外的任何计算机可读介质,该计算机可读介质可以发送、传播或者传输用于由指令执行系统、装置或者器件使用或者与其结合使用的程序。
[0135]
计算机可读介质上包含的程序代码可以用任何适当的介质传输,包括但不限于无线、电线、光缆、rf等等,或者上述的任意合适的组合。
[0136]
在一些实施方式中,客户端、服务器可以利用诸如http(hyper text transfer protocol,超文本传输协议)之类的任何当前已知或未来研发的网络协议进行通信,并且可以与任意形式或介质的数字数据通信(例如,通信网络)互连。通信网络的示例包括局域网(“lan”),广域网(“wan”),网际网(例如,互联网)以及端对端网络(例如,ad hoc端对端网络),以及任何当前已知或未来研发的网络。
[0137]
上述计算机可读介质可以是上述电子设备中所包含的;也可以是单独存在,而未装配入该电子设备中。
[0138]
可以以一种或多种程序设计语言或其组合来编写用于执行本发明操作的计算机程序代码,所述程序设计语言包括面向对象的程序设计语言诸如java、smalltalk、c++,还包括常规的过程式程序设计语言—诸如“c”语言或类似的程序设计语言。程序代码可以完全地在用户计算机上执行、部分地在用户计算机上执行、作为一个独立的软件包执行、部分在用户计算机上部分在远程计算机上执行、或者完全在远程计算机或服务器上执行。在涉及远程计算机的情形中,远程计算机可以通过任意种类的网络包括局域网(lan)或广域网(wan)连接到用户计算机,或者,可以连接到外部计算机(例如利用因特网服务提供商来通过因特网连接)。
[0139]
附图中的流程图和框图,图示了按照本公开各种实施例的系统、方法和计算机程序产品的可能实现的体系架构、功能和操作。在这点上,流程图或框图中的每个方框可以代表一个模块、程序段、或代码的一部分,该模块、程序段、或代码的一部分包含一个或多个用于实现规定的逻辑功能的可执行指令。也应当注意,在有些作为替换的实现中,方框中所标注的功能也可以以不同于附图中所标注的顺序发生。例如,两个接连地表示的方框实际上可以基本并行地执行,它们有时也可以按相反的顺序执行,这依所涉及的功能而定。也要注意的是,框图和/或流程图中的每个方框、以及框图和/或流程图中的方框的组合,可以用执行规定的功能或操作的专用的基于硬件的系统来实现,或者可以用专用硬件与计算机指令的组合来实现。
[0140]
描述于本公开实施例中所涉及到的单元可以通过软件的方式实现,也可以通过硬件的方式来实现。其中,单元的名称在某种情况下并不构成对该单元本身的限定。
[0141]
本文中以上描述的功能可以至少部分地由一个或多个硬件逻辑部件来执行。例如,非限制性地,可以使用的示范类型的硬件逻辑部件包括:现场可编程门阵列(fpga)、专
用集成电路(asic)、专用标准产品(assp)、片上系统(soc)、复杂可编程逻辑设备(cpld)等等。
[0142]
在本公开的上下文中,机器可读介质可以是有形的介质,其可以包含或存储以供指令执行系统、装置或设备使用或与指令执行系统、装置或设备结合地使用的程序。机器可读介质可以是机器可读信号介质或机器可读储存介质。机器可读介质可以包括但不限于电子的、磁性的、光学的、电磁的、红外的、或半导体系统、装置或设备,或者上述内容的任何合适组合。机器可读存储介质的更具体示例会包括基于一个或多个线的电气连接、便携式计算机盘、硬盘、随机存取存储器(ram)、只读存储器(rom)、可擦除可编程只读存储器(eprom或快闪存储器)、光纤、便捷式紧凑盘只读存储器(cd-rom)、光学储存设备、磁储存设备、或上述内容的任何合适组合。
[0143]
注意,上述仅为本发明的较佳实施例及所运用技术原理。本领域技术人员会理解,本发明不限于这里所述的特定实施例,对本领域技术人员来说能够进行各种明显的变化、重新调整和替代而不会脱离本发明的保护范围。因此,虽然通过以上实施例对本发明进行了较为详细的说明,但是本发明不仅仅限于以上实施例,在不脱离本发明构思的情况下,还可以包括更多其他等效实施例,而本发明的范围由所附的权利要求范围决定。
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