基于xbrl智能报告平台数据关系生成实例文档的方法
【技术领域】
[0001]本发明涉及XBRL分类标准，特别涉及XBRL分类标准下的实例文档生成方法。
【背景技术】
[0002]XBRL可扩展商业报告语言是基于互联网、跨平台操作，专门用于财务报告编制、披露和使用的计算机语言。企业使用XBRL的目的是生成实例文档进行上报，通过XBRL生成实例文档的过程中，较为繁琐且重要的过程便是对实例文档进行填值，特别是期间年份、维度信息的对应，操作人员对分类标准较为陌生的情况下，很难正确的将财务报告事实值写入实例文档。同时，在使用XBRL进行财务报告上报时，对于每个报表都需要针对每个分类标准元素进行事实值的填报，针对每个事实值都要相对应的填报上下文信息、单位信息是相当繁琐的，如何自动生成实例文档是目前急需解决的问题。
【发明内容】
[0003]本发明所要解决的技术问题，就是提供基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法以实现基于传统的财务报表，自动生成实例文档事实值、上下文及单位信息等。
[0004]本发明解决所述技术问题，采用的技术方案是，基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，包括以下步骤:
[0005]步骤1、系统检测用户输入的待上报财务报告的XBRL分类信息及XBRL年份信息是否存在与传统财务报表具有映射关系，是则进入步骤2，否则提示生成实例文档失败；
[0006]步骤2、系统检测所选择的XBRL分类信息下的角色是否具有与传统财务报表数据的关联关系，是则获取角色下元素的维度信息后进入步骤3，否则提示生成实例文档失败；
[0007]步骤3、系统检测角色下的元素是否具有与传统财务报表科目的关联关系，是则获取传统财务报表科目信息，否则提示生成实例文档失败；
[0008]步骤4、系统获取所述科目信息在传统EXCEL财务报表中的坐标信息，并根据坐标ig息获取科目ig息对应的实例ig息；
[0009]步骤5、系统将上述实例信息填入相关角色下的元素后结合维度信息，形成实例文档。
[0010]具体的，所述步骤2中，系统根据XBRL分类信息下的角色预览形成的表格信息，得到该元素在该分类标准角色下的维度信息。
[0011]具体的，所述步骤4中，实例信息至少包括科目信息对应的事实值、单位信息及期间?目息。
[0012]具体的，还包括重复步骤2-5，形成完整实例文档。
[0013]本发明的有益效果是:只需基于XBRL应用平台，应用已经存在的传统财务报表与分类标准的映射关系，根据导入的财务报表事实值或者是其它系统形成的事实值自动生成实例文档，并且操作人员无须手动创建实例文档相关的上下文信息、单位信息。提高了生成分类标准实例文档的效率，减少了相关人员进行实例文档填值的工作量。
【附图说明】
[0014]图1为本发明基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法实施例中的流程图。
[0015]以下结合实施例的【具体实施方式】，对本发明的上述内容再作进一步的详细说明。但不应将此理解为本发明上述主题的范围仅限于以下的实例。在不脱离本发明上述技术思想情况下，根据本领域普通技术知识和惯用手段做出的各种替换或变更，均应包括在本发明的范围内。
【具体实施方式】
[0016]下面结合附图及实施例详细描述本发明的技术方案:
[0017]本发明针对现有技术中在使用XBRL进行财务报告上报时，对于每个报表都需要针对每个分类标准元素进行事实值的填报，而针对每个事实值都要相对应的填报上下文信息、单位信息是相当繁琐的问题，提供一种基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，首先，系统检测用户输入的待上报财务报告的XBRL分类信息及XBRL年份信息是否存在与传统财务报表具有映射关系，否则提示生成实例文档失败，是则系统急需检测所选择的XBRL分类信息下的角色是否具有与传统财务报表数据的关联关系；否则提示生成实例文档失败，是则获取角色下元素的维度信息后继续检测角色下的元素是否具有与传统财务报表科目的关联关系；否则提示生成实例文档失败，是则获取传统财务报表科目信息；然后系统获取所述科目信息在传统EXCEL财务报表中的坐标信息，并根据坐标信息获取科目信息对应的实例信息；最后，系统将上述实例信息填入相关角色下的元素后结合维度信息，形成实例文档。相关人员只需基于XBRL应用平台，应用已经存在的传统财务报表与分类标准的映射关系，根据导入的财务报表事实值或者是其它系统形成的事实值自动生成实例文档，并且操作人员无须手动创建实例文档相关的上下文信息、单位信息。提高了生成分类标准实例文档的效率，减少了相关人员进行实例文档填值的工作量。
[0018]实施例
[0019]某企业需要上报2014年的年报到相关单位，其中年报包含了需要上报的154张报表，通过XBRL应用平台存在的传统财务报表与分类标准元素关系，自动生成分类标准实例文档。
[0020]下面将以此举例进一步描述本发明的具体内容，具体如图1所示:
[0021]1、根据XBRL应用平台中提供的分类标准、年份信息选择需要上报财务报告的分类标准及年份。
[0022]例如:在XBRL应用平台中，XX公司基于公司自定义扩展分类标准上报2014年的财务报告。
[0023]2、根据选择的分类标准、年份信息查询该分类标准是否与传统财务报表的映射关系，如果不存在映射关系，则不能生成实例文档。在平台系统中查询XX公司自定与扩展分类标准元素与XX公司财务报表的映射关系。
[0024]3、根据第二步查询结果查询该分类标准下具体的角色与传统财务报表具体报表的数据关联关系。本例中XBRL应用平台中查询出XX公司自定义扩展分类标准http: //www.xxx.com.cn/role/cas/000000/100101角色与xx公司资产负债表存在映射关系。
[0025]4、根据第三步查询的角色与报表的映射关系，获取该角色下具体元素与传统财务报表科目的对应关系。本例中在XBRL应用平台中查询出http://www.xxx.com.cn/role/cas/000000/100101 角色下 xx_BankBalancesAndCash 元素与货币资金对应。
[0026]5、根据第四步得到的传统财务报表科目信息，查询该科目在传统EXCEL财务报表中的坐标信息。
[0027]6、根据科目的坐标信息获取该科目对应具体事实值、单位信息及期间信息。货币资金在资产负债表中期末个别事实值为7461881039.34，年份信息为2014，单位为元。期末合并事实值为13999811942.03，年份信息为2014，单位为元。期初个别事实值为7595945693.95，年份信息为2013，单位为元。期末合并事实值为13438237115.92，年份信息为2013，单位为元。
[0028]7、根据分类标准角色预览形成的表格信息，得到该元素在该分类标准角色下的维度信息。xx_BankBalancesAndCash 元素在角色下的维度信息为 xxx_ConsolidatedAndIndividualFinancialStatementAxis、xxx_SeparateMemberο xxx_ConsoIidatedAndIndividualFinancialStatementAxis、xxx_ConsoIidatedMember0
[0029]8、将查询出的传统财务报表事实值、单位信息及期间信息填入相关角色元素，形成实例文档的事实值、单位及上下文，再结合上述维度信息形成实例文档。通过以上步骤，xx_BankBalancesAndCash元素的事实值在实例文档中的形式为:
[0030]〈xxx:BankBalancesAndCash decimals = 〃-2"contextRef = "FY2014e_SeparateMember^unitRef = 〃CNY〃>7461881039.34</xxx:BankBalancesAndCash>
[0031]〈xxx:BankBalancesAndCash decimals = 〃-2"contextRef = "FY2014e_ConsolidatedMember^unitRef = 〃CNY〃>13999811942.03</xxx:BankBalancesAndCash>
[0032]9、重复3-8步骤，将分类标准下所有角色下的元素进行映射自动填充事实值、单位及上下文，形成完整实例文档并生成实例文档文件。
[0033]综上所述，本发明提供的基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法似的相关人员只需基于XBRL应用平台，应用已经存在的传统财务报表与分类标准的映射关系，根据导入的财务报表事实值或者是其它系统形成的事实值自动生成实例文档，并且操作人员无须手动创建实例文档相关的上下文信息、单位信息。提高了生成分类标准实例文档的效率，减少了相关人员进行实例文档填值的工作量。
【主权项】
1.基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，其特征在于，包括以下步骤: 步骤1、系统检测用户输入的待上报财务报告的XBRL分类信息及XBRL年份信息是否存在与传统财务报表具有映射关系，是则进入步骤2，否则提示生成实例文档失败； 步骤2、系统检测所选择的XBRL分类信息下的角色是否具有与传统财务报表数据的关联关系，是则获取角色下元素的维度信息后进入步骤3，否则提示生成实例文档失败； 步骤3、系统检测角色下的元素是否具有与传统财务报表科目的关联关系，是则获取传统财务报表科目信息，否则提示生成实例文档失败； 步骤4、系统获取所述科目信息在传统EXCEL财务报表中的坐标信息，并根据坐标信息获取科目信息对应的实例信息； 步骤5、系统将上述实例信息填入相关角色下的元素后结合维度信息，形成实例文档。2.根据权利要求1所述的基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，其特征在于，所述步骤2中，系统根据XBRL分类信息下的角色预览形成的表格信息，得到该元素在该分类标准角色下的维度信息。3.根据权利要求1所述的基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，其特征在于，所述步骤4中，实例信息至少包括科目信息对应的事实值、单位信息及期间信息。4.根据权利要求1所述的基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，其特征在于，还包括重复步骤2-5，形成完整实例文档。
【专利摘要】本发明涉及XBRL分类标准。本发明提供一种基于XBRL智能报告平台数据关系生成实例文档的方法，系统检测用户输入的待上报财务报告的分类信息及年份信息是否存在与传统财务报表具有映射关系，否则提示生成实例文档失败，是则系统急需检测所选择的分类信息下的角色是否具有与传统财务报表数据的关联关系；否则提示生成实例文档失败，是则获取角色下元素的维度信息后继续检测角色下的元素是否具有与传统财务报表科目的关联关系；否则提示生成实例文档失败，是则获取传统财务报表科目信息；系统获取所述科目信息在传统财务报表中的坐标信息取科目信息对应的实例信息；将上述实例信息填入相关角色下的元素后结合维度信息形成实例文档。适用于实例文档生成。
【IPC分类】G06F17/22, G06Q10/10
【公开号】CN105224512
【申请号】CN201510612689
【发明人】孙小波, 李波, 唐军
【申请人】四川长虹电器股份有限公司
【公开日】2016年1月6日
【申请日】2015年9月24日