基于xbrl的智能报告平台系统的制作方法_3

文档序号:9489470阅读:来源:国知局
c、100101do列报链接库,显示元素中文标签、首选标签(标准标签、长标签、短标签、期初标签、期末标签、合计标签和负标签)、是否使用(是和否);其中元素按照角色和元素关系间的层级关系展示,在角色行右键单击显示操作菜单,包括预览、添加角色、删除角色、复制到定义链接库、元素展开与合拢操作,添加角色只需选择对应的角色即可添加在列报行中;在元素行右键单击显示菜单剪切、复制、粘贴、删除、展开和合拢等操作;预览是预览XBRL报表;其余角色级的菜单均为针对角色整体的操作,如删除角色则表示删除角色及角色下所有的元素。定义链接库,显示元素、定义类型(all、hypercube-demes1n、demes1n-default、demes1n-domain、domain-member)、是否关闭(是和否)、是否使用(是和否)、关联角色;元素显示方式同列报链接库元素显示,右键角色行弹出菜单预览、添加角色、删除角色、展开和合拢,添加角色和预览同列报链接库预览功能;右键元素行弹出菜单同列报链接库相同。计算链接库,显示元素和权重两列;元素显示方式同列报链接库,权重显示“ + ”或“一”两种;右键角色行弹出菜单添加角色、删除角色和展开、合拢,添加角色同列报链接库;右键元素行菜单同列报链接库。标签链接库,显示标签名称、语言(中文和英文)、标签类型,在列表最下方提供添加、修改和删除按钮;添加和修改标签需要输入标签名称、标签类型(同列报链接库中首选标签类型)、标签语言(中文和英文)。
[0059]参照标准区域同企业标准区域类似,不同之处在于参照标准链接库中无任何编辑功能,只能查看和拖动元素至企业标准区域,且参照标准可以切换参照的标准,打开分类标准编辑器时由平台加载打开自动识别出来的参照通用分类标准。
[0060]创建空白企业分类标准,首选在角色类型列表中添加角色,然后在对应的列报链接库、定义链接库和计算链接库中添加该角色,在参照标准或元素列表中将要引用的元素拖入该角色对应的位置下(只有维度类型的报表才在定义链接库定义)。拖到对应链接库中,可以在属性面板中设置对应属性。若元素列表中无所需元素,则通过新增元素创建,设置属性及标签链接库后再引用使用。保存分类标准后,在列表中可以以XBRL格式Zip压缩包和元素梳理结果Excel文件导出。
[0061]分类标准校验,打开分类标准编辑器时,默认对企业标准进行校验,校验项包括基础校验、维度校验和财政部校验三项,校验信息按照校验规则列示,如校验出现错误,自动弹出校验信息区域。显示校验结果,包括通过、警告和错误三种状态。每个校验项包括子校验项,通过点击查看具体信息。在校验信息框提供筛选校验信息项和导出校验Excel文件信息功能。通过编辑器上的校验按钮,可以对校验类型进行单独校验,包括基础校验、维度校验、财政部校验和FRTA校验。
[0062]2.数据关系模块
[0063]数据关系列表,显示企业标准名称、财务报表名称和映射名称,每条数据关系提供对应的查看、编辑和删除操作按钮。映射规则是一条数据关系完全涵盖一个企业分类标准的XBRL报表,其对应的Excel财务报表也是完整的。因此约定,在企业分类标准的某张XBRL报表发生任何变化后,平台自动清除该报表的数据关系,并在该条数据关系列表显示已变化,提示用户对变化的XBRL报表进行重新映射。
[0064]数据关系创建,点击列表中的创建按钮,弹出创建数据关系映射对话框,用户填写映射名称,选择要映射的且通过校验的企业分类标准和已经按照模板制作好的财务报表文件,验证后进入数据关系映射器。另外,双击某行数据关系弹出修改财务报表文件对话框,一旦修改了财务报表文件,则需要重新进行映射操作建立数据关系。
[0065]数据关系映射器,包括报表查询、财务报表、XBRL报表三个区域,报表查询区域米用下拉可搜索方式对报表进行搜索,财务报表区域显示创建时导入的Excel财务报表文件,XBRL报表显示企业分类标准每个角色下的报表。财务报表区域和XBRL报表区域每次只显示一张对应的报表供用户进行映射,映射方式为将财务报表某科目通过拖线方式连接到XBRL报表对应的元素,显示连线,也可以删除该连线。数据关系映射均为一一对应关系,针对不同期间同一科目在区分数据维度时,将在实例文档中抽取数据时,通过选择查看选项,由XBRL处理器向数据提取程序发送维度数据请求,由数据提取程序识别数据维度返回给XBRL处理器进行自动填报。另外针对某些报表的维度较多,特别设计映射器视图切换功能,可进行横向显示、纵向映射操作,操作方式同纵向显示、横向映射相同。映射完成后,保存数据关系。
[0066]3.财务报告模块
[0067]财务报告,对应于XBRL概念的实例文档,列表显示报告期间、报告名称、数据来源和标准名称,每条财务报告数据提供对应的查看、编辑、删除和导出操作按钮以及校验结果状态。校验结果分为通过、警告和错误三种,若为错误,则提示用户进行修改实例文档并重新进行校验。
[0068]财务报告创建,即创建实例文档,点击列表中的创建按钮,弹出创建财务报告对话框,其中选择校验通过后的企业分类标准和选择报告期间为创建方式中公共必选字段。财务报告创建数据来源共三种,分别为手工编制、业务系统和财务报表,手工编制即创建空白的实例文档,用户通过编辑器进行手工填报事实值;业务系统为从如核算系统、合并报表等已对接好数据获取财务报表数据,自动抽取并填报到实例文档;财务报表即在数据关系映射时使用的Excel报表文件,可以根据企业分类标准映射时使用的文件进行自动查找匹配,也可以通过再次导入财务报表进行实例文档事实值自动填报。经自动填报后的财务报告经过手工微调,便可完成财务报告的编制。
[0069]财务报告的编制,即编辑XBRL实例文档,实例文档编辑器,包括元素属性、事实值、XBRL报表、校验信息和查看选项五个区域。元素属性区域为准确填报报表事实值的辅助功能,主要是查看元素属性和对选择的元素快速定位;元素列表只显示当前XBRL报表区域显示的报表的所有元素,即为一个角色;元素属性显示的字段同企业分类标准编辑器;事实值填报区域,即XBRL报表区域,通过下拉式选择查询框可定位到要编辑事实值的报表,单击报表某一个单元格可进行事实值的填报。对于复杂事实值的填报,通过事实值区域提供的数值整数精度、小数精度、币种和是否置空属性编辑和脚注进行编辑,对于富文本点击事实值输入框上的HTML按钮,打开富文本编辑框进行编辑。实例文档编辑在顶部查看选项区域提供货币单位选项,包括元、千元、万元、百万元、千万元和亿元,向下箭头菜单提供报告期间查看选项,包括分组的期初、期末,本年、上年,本年、上年、上上年,并提供恢复默认查看选项。编辑完成后点击编辑器的保存按钮以保存实例文档。保存实例文档是自动进行校验,校验方式同企业分类标准校验相同,不同处在于实例文档校验菜单选项将FRTA校验替换为FRIS校验。编辑完成后,在财务报告列表中,可以再次进入编辑,并导出财务报告用以分析和上报工作。
[0070]4.通用标准模块
[0071]通用标准列表,显示名称、版本、简称和查看操作。平台内置CAS、0G1、BNK通用分类标准,亦可将某行业企业标准内置,推动行业标准的使用和制定。查看通用分类标准信息基本同企业分类标准查看信息
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