专利名称：应收票据管理系统及方法
技术领域：
本发明涉及一种计算机辅助应收票据管理系统及方法，特别是涉及一种基于企业内部票据活动的应收票据管理系统及方法。
背景技术：
票据在工商社会中扮演着极重要的角色，俨然已成为重要的支付工具。但由于票据本身特有的特性，应收票据往往具有不稳定性，从企业取得应收票据至票据获得兑现前企业须为此承担一定的风险，如管理不善则可能会为企业带来大量的坏帐，所以应收票据的管理对于企业运作至关重要。虽然票据管理在当今企业中基本上都实现了电子化管理，但由于票据管理中涉及的环节众多，要管理好票据也非易事。当今市场上关于票据管理方面的辅助软件大多关注在银行如何管控票据，却很少关注企业的票据管理。企业内部的票据管理大多集成在企业财务管理系统中，作为企业财务管理系统中的一部分存在，其很少能将企业所有票据行为掌控在系统之中。
如美国专利商标局第5,129,945号专利，公告日期为1992年6月16日，专利名称为“财务数据处理系统”(Financial Data ProcessingSystem)，该专利提供了一种对发票及票据处理的系统及方法，该系统及方法在于解决当企业收到应收票据或支付应付票据之后所引起的会计帐户借贷变化处理问题，通过将所有分散的会计活动集中于同一系统中以自动处理会计帐户借贷变化。该专利所揭示的技术侧重在如何解决会计帐户变化数据处理，而对于应收票据的管理不够全面。
发明内容本发明的主要目的在于提供一种应收票据管理系统及方法，其能提供用户集中管控企业内部应收票据，所有票据相关活动在系统中都有迹可循。
本发明提供一种应收票据管理系统，其能提供用户集中管控企业内部应收票据，该系统包括有多台客户端计算机，一主机，及一数据库。所述客户端计算机通过一电子通讯网络与主机相连，主机与数据库通过一数据库连接相连。任一客户端计算机提供有一用户界面，用户通过该用户界面可输入相关信息及获取相关信息。主机包括有一基本资料维护模块，用于新增、修改、查询及删除各种基本资料，所述基本资料包括财务比率基本资料；一库存模块用于将所得应收票据输入至应收票据库存；一贴现模块用于设定记帐凭证资料及进行记帐凭证登帐作业；一质押模块用于票据的质押作业；一托收模块用于票据的托收作业；一票据变更模块用于执行票据变更作业；一兑现模块用于执行票据的兑现作业；一银行存款结算模块用于将应收票据金额转入银行存款帐目，并自动结算银行存款余额。数据库用于存储设定的基本资料及应收票据资料。
本发明还提供一种应收票据管理方法，其能提供用户集中管控企业内部应收票据，该方法包括有如下步骤(a)应收票据库存作业；(b)判断是否贴现票据；如果贴现票据，流程转入步骤(k)；如果不贴现票据，进入步骤(c)；(c)判断是否质押应收票据；如果质押应收票据，进入步骤(d)，如果不要质押应收票据，则进入步骤(e)；(d)质押应收票据；(e)判断是否托收应收票据；如果托收应收票据，进入步骤(f)，如果不要托收应收票据，则进入步骤(g)；(f)托收应收票据；(g)判断是否变更应收票据；如果变更应收票据，进入步骤(h)，如果不变更应收票据，则进入步骤(j)；(h)变更应收票据；(i)判断变更后的票据是否有效，如果有效，进入步骤(j)，如果无效，流程结束；(j)票据兑现；(k)银行存款结算作业。
本发明应收票据管理系统及方法将所有票据活动集中于应收票据管理系统中，并能根据预设会计科目及会计分录自动产生与票据活动相对应的会计分录，并能根据用户需求提供各种报表，便于用户更好掌控企业应收票据。
图1是本发明应收票据管理系统的硬件架构图。
图2是本发明应收票据管理系统的功能模块图。
图3是本发明应收票据管理系统的作业流程图。
图4是本发明应收票据管理系统的票据变更作业流程图。
具体实施方式如图1所示，是本发明所述的应收票据管理系统硬件架构图。多个客户端计算机10通过网络11与一主机12相连；该主机12通过连接13与数据库14相连。其中，网络11是一种电子网络，其可以是Intranet、Internet或其它类型网络。连接13是一种数据库连接，如开放式数据库连接(Open Database Connectivity，ODBC)，或者Java数据库连接(Java Database Connectivity，JDBC)等。客户端计算机10为用户提供交互式用户界面，用户通过该用户界面进行基本资料维护、定义及阅读管理报表。主机12存储有一系列软件功能模块(如图2所示)，用于接收客户端资料，对之进行处理，并将结果返回至客户端。数据库14用于存储各种设定的基本资料及权限设定资料。
如图2所示，是本发明所述的应收票据管理系统功能模块图。该应收票据管理系统包括有一权限管控模块20，一基本资料维护模块21，一库存模块22，一贴现模块23，一质押模块24，一托收模块25，一票据变更模块26，一兑现模块27，一银行存款结算模块28及一报表模块29。其中权限管控模块20用于设定用户权限。每一用户被分配有特定的访问及操作权限。
基本资料维护模块21用于维护各种基本资料，所述维护包括有新增、修改、查询及删除等操作。所维护的基本资料包括会计科目、交易分录、报表模板、退票原因及退票处理情形等。
库存模块22用于应收票据库存作业，即将所取得的应收票据资料输入至库存应收票据，所有库存的应收票据都被保存在数据库14中。每一笔应收票据都有一票据状况字段，进入库存的应收票据票据状况自动标示为“库存”。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
贴现模块23用于执行票据贴现作业，系统会根据用户输入的贴现日期及贴现率，系统自动计算贴现金额及贴现利息。贴现后的票据自动标示为“已贴现”。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
质押模块24用于执行票据质押作业，用户依次输入票据质押银行及日期等质押资料后，被质押的应收票据自动标示为“质押”。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
托收模块25用于执行票据托收作业，用户依次输入票据托收银行及日期等托收资料后，被托收的应收票据自动标示为“托收”。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
票据变更模块26提供票据变更作业。变更作业包括票据修改及票据退票等。执行票据修改作业时，对于每一库存或托收或质押的应收票据，系统自动提示可修改的数据范围，包括票据号码、开票银行、银行帐号及到期日等。修改后的票据资料被保存至数据库14中。对于库存、托收及质押的票据，当出现未盖章等票据要式格式不合格、开票户余额不足等原因时，会遭遇被退票情形。应收票据被退票后，可能会采取的补救措施，包括换票、收现及转立催收款等。如果是换票作业，则将更换后的新票据重新转入应收票据库存；如果是收现作业，则直接进行银行结算作业；如果是转立催收款，则将该笔应收票据资料结转至应收帐款库。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
兑现模块27用于未超过到期日的应收票据的兑现作业。系统自动记录兑现日期等相关资料，并自动将该笔应收票据标示为“已兑现”。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
银行存款结算模块28用于将应收票据相应金额结转至银行存款科目并自动结算银行存款余额。对于贴现、兑现及收现的应收票据，系统自动将该应收票据的金额结转至银行存款科目。根据该作业及预设的交易分录，系统自动产生相应会计分录。
报表模块29用于根据用户自定义报表生成条件及相应的报表模板生成各种报表，包括应收票据库存报表、应收票据质押报表、应收票据贴现报表、应收票据质托收报表等。
如图3所示，是本发明应收票据管理系统的作业流程图。首先，进行票据库存作业(步骤30)，即将所取得的应收票据资料输入至应收票据库存中。对于库存中的应收票据，判断是否要进行贴现作业(步骤31)，如果要进行贴现作业，系统根据用户设定的贴现率自动计算贴现金额及贴现息，所得贴现金额及贴现息转入银行存款，进行银行存款结算作业(步骤314)，如果不进行票据贴现作业，进入下一判断步骤(步骤32)，判断是否要进行质押作业，如果要进行质押作业，则进行应收票据质押作业(步骤33)，并随之自动产生相应会计分录。处于质押状态的应收票据可以根据需要判断是否要解除质押状态(步骤34)，如果要解除质押状态，则将质押状态的票据状况改为“库存”即可，解除质押状态后的票据转入应收票据库存(步骤35)；如果不需要解除质押状态，则流程跳转至判断步骤310。如果不需要进行质押作业，流程跳转至下一判断步骤(步骤36)，判断是否要托收票据，如果要进行票据托收作业，则进入应收票据托收作业(步骤37)，同票据质押作业，用户可随时判断是否需要解除托收作业(步骤38)，如果需要解除，则执行应收票据解除托收作业(步骤39)，即将处于托收状态的票据还原为库存状态的票据，还原后的票据转入应收票据库存。如果不需要进行解除托收作业，则流程转入步骤310，判断是否要变更票据，如果要变更票据，则进行票据变更作业(步骤311)，执行票据变更作业后，系统判断变更后的票据是否继续有效(步骤312)，如果有效，则进入票据兑现作业(步骤313)，兑现后的票据金额结转入银行存款，进行银行存款结算作业(步骤314)。如果变更后的票据无效，流程结束。
如图4所示，是本发明应收票据管理系统的票据变更作业流程图。首先，判断是否要修改票据(步骤40)，如果要修改票据，进入票据修改作业(步骤41)，对于每一笔应收票据，系统都会自动提示可修改的资料范围，便于用户修改。如果不需要修改票据，则进入下一判断步骤(步骤42)，判断是否要执行退票作业，如果需要执行退票作业(步骤43)，则选择预设的退票原因及退票后处理方法。退票后的处理方法包括换票、收现、转立催收款等。在判断步骤44中，判断是否采用换票的处理方式，如果采用该种处理方式，则将原应收票据更换为新的应收票据之后转入应收票据库存，并保存至数据库14中(步骤45)；如果不采用该种处理方式，则进入下一判断步骤，判断是否采用收现方式(步骤46)，如果采用该种处理方式，则将所收现金额转入银行存款科目进行银行存款结算作业(步骤47)；如果不采用收现方式，则流程转入下一判断步骤，判断是否采用转立催收款方式(步骤48)，如果采用该种处理方式，则将该笔应收款转入应收帐款明细帐(步骤49)；如果不采用转立催收款方式，该流程结束。
在上所述图3及图4流程中，票据的质押、托收、兑现、退票、换票、收现、转立催收款及票据贴现步骤中，系统自动根据应收票据金额及系统预设会计分录产生相对应的会计分录，所产生的会计分录保存至数据库14中，用户可通过用户界面查询这些会计分录。用户还可根据需求选择适当的报表模板及设置报表生成条件，系统会据此自动生成所需报表。所生成的报表通过用户界面展现给用户，用户可根据需求保存及打印这些报表。
权利要求
1.一种应收票据管理系统，包括有多台客户端计算机，一主机，及一数据库，其中每一客户端计算机提供有一用户界面，用户通过该用户界面可输入信息及获取信息，所述客户端计算机通过一电子通讯网络与主机相连，主机与数据库通过一数据库连接相连，其特征在于主机包括有一基本资料维护模块，用于新增、修改、查询及删除基本资料；一库存模块用于将所得应收票据输入至应收票据库存；一贴现模块用于设定记帐凭证资料及进行记帐凭证登帐作业；一质押模块用于票据的质押作业；一托收模块用于票据的托收作业；一票据变更模块用于执行票据变更作业；一兑现模块用于执行票据兑现作业；一银行存款结算模块用于将应收票据金额转入银行存款帐目，并自动结算银行存款余额；数据库用于存储设定的基本资料及应收票据资料。
2.如权利要求1所述的应收票据管理系统，其特征在于还包括有一报表模块用于根据用户需求生成报表。
3.如权利要求1所述的应收票据管理系统，其特征在于还包括有一权限管控模块，用于设置用户权限。
4.一种应收票据管理方法，其特征在于包括有如下步骤(a)应收票据库存作业；(b)判断是否贴现票据；如果贴现票据，流程转入步骤(k)；如果不贴现票据，进入步骤(c)；(c)判断是否质押应收票据；如果质押应收票据，进入步骤(d)，如果不要质押应收票据，则进入步骤(e)；(d)质押应收票据；(e)判断是否托收应收票据；如果托收应收票据，进入步骤(f)，如果不要托收应收票据，则进入步骤(g)；(f)托收应收票据；(g)判断是否变更应收票据；如果变更应收票据，进入步骤(h)，如果不变更应收票据，则进入步骤(j)；(h)变更应收票据；(i)判断变更后的票据是否有效，如果有效，进入步骤(j)，如果无效，流程结束；(j)票据兑现；(k)银行存款结算作业。
5.如权利要求4所述的应收票据管理方法，其特征在于其中步骤(h)包括有如下步骤(h1)判断是否修改应收票据；如果修改应收票据，进入步骤(h2)，如果不要修改应收票据，则进入步骤(h3)；(h2)修改应收票据，并将修改后的应收票据保存至一数据库中；(h3)判断是否执行退票作业；如果执行退票作业，进入步骤(h4)，如果不执行退票作业，流程结束；(h4)票据退票作业。
6.如权利要求5所述的应收票据管理方法，其特征在于其中步骤(h4)后还包括有如下步骤(h5)判断是否需换票，如果要换票，进入步骤(h6)，如果不换票，进入步骤(h7)；(h6)换票作业；(h7)判断是否收现，如果要收现，进入步骤(k)，如果不收现，进入步骤(h8)；(h8)判断是否转立催收款，如果要转立催收款，则进入步骤(h9)，如果不转立催收款，流程结束；(h9)将转立催收款票据转入应收帐款。
7.如权利要求4所述的应收票据管理方法，其特征在于其中步骤(h9)包括有自动产生相应会计分录的步骤。
8.如权利要求4所述的应收票据管理方法，其特征在于其中步骤(j)包括有自动产生相应会计分录的步骤。
9.如权利要求4所述的应收票据管理方法，其特征在于其中步骤(k)包括有自动产生相应会计分录的步骤。
10.如权利要求4所述的应收票据管理方法，其特征在于其中还包括有根据用户需求自动生成相应报表的步骤。
全文摘要
本发明揭露了一种应收票据管理系统及方法。该系统包括有一库存模块，用于应收票据库存作业；一贴现模块用于应收票据贴现作业；一质押模块用于应收票据质押作业；一托收模块用于托收作业；一票据修改模块用于应收票据修改作业；一兑现模块用于应收票据兑现作业；一退票模块用于应收票据退票作业；一银行存款结算模块用于将应收票据金额结转入银行存款并自动结算银行存款。该系统还提供根据票据活动及用户预设分录自动产生相应会计分录，及根据用户需求自动生成相应报表。本发明应收票据管理系统及方法将所有票据活动集中于应收票据管理系统中，便于用户更好掌控企业应收票据。
文档编号G06F15/16GK1510581SQ0214972
公开日2004年7月7日 申请日期2002年12月21日 优先权日2002年12月21日
发明者王瑞美 申请人:鸿富锦精密工业(深圳)有限公司, 鸿海精密工业股份有限公司