一种财务会计记账系统的制作方法

本发明涉及数据记录系统，特别涉及一种财务会计记账系统。

背景技术：

传统的财务软件只有财务会计记账系统，需要专业财务人员对原始凭证进行反复核查后再统一录制记账凭证，这就要求公司其他人员提供每项报销业务的相关原始凭证，然而会计人员不可能进行实时录入，大多数情况会等凭证达到一定数量或是每个月的某些天进行统一录制，这不可避免的加大了会计人员的工作量与工作压力，并且在审核原始凭证的过程中如果出现各种不符合规定的情况，如：真实性，完整性等，在遇到上述情况后又需要退回，这将会使业务过程更加复杂。

如何使生产经营活动过程中产生的原始凭证更快的转化为正确有效的会计凭证，进而生成最终的会计报表？如何节省会计人员的时间，减轻她们的工作量？如何使行政，管理等非财务专业人员也能及时准确的将手中的原始凭证录入会计账中？上述这些问题是现在各行各业普遍遇到和迫切需要解决的，但是由于日常生产经营活动涉及的凭证内容五花八门，要将这些生产经营流水全部或是部分转化为可视的会计记账凭证，过去常常被人戏称为天方夜谭，因此直到现在也没有哪家公司敢于挑战这座“会计高山”。

技术实现要素：

本发明要解决的技术问题是，使实时记录的每笔收支流水都能实时生成对应的会计凭证，并充分且较全面的阐述了当新增删除修改会计科目以及给科目增加或取消辅助核算项时对生成的凭证的影响。

解决上述技术问题，本发明提供了一种财务会计记账系统，包括：会计账单元和流水账单元；所述会计账单元包括凭证模块和期初数据模块，所述流水账单元包括记收支模块；

所述流水账单元与会计账单元通过api接口相互访问，且数据互通；在所述流水账单元中新增科目，所述会计账单元对应增加并显示所述新增的科目；

所述记收支模块中每个记收支的收支类型及凭证模块中每个凭证的科目期初中的科目一一对应，且所述记收支模块通过api接口单向访问所述凭证模块，流水账的收支会生成会计凭证，修改所述收支的数据，凭证发生相应变化；

所述期初数据模块用于设置辅助核算项。

进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述期初数据模块还用于修改所述系统的启用时间；所述系统中的数据均有对应的时间信息；所述期初数据模块筛选出在所述启用时间之后的数据供所述会计账单元查阅调用。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述期初数据模块用于设置辅助核算项具体包括：

所述凭证模块中的科目均具有对应的辅助核算项，在所述期初数据模块设置辅助核算项后，与所述凭证对应的记收支添加并显示所述辅助核算项。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述期初数据模块用于对所述科目中数据的进行新增、删除或修改；所述科目对应的凭证模块中的显示新增、删除或修改后的所述科目中的数据。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述期初数据模块还用于设置金额数据；所述会计账单元读取所述金额数据，并将所述金额数据写入所述会计账单元对应的位置。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述期初数据模块还用于设置辅助核算表中科目的账款数据，所述会计账单元和流水账单元中的对应项目会自动读取所述账款数据。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述会计账单元还包括：会计账首页模块，账簿模块，固定资产模块，结转结账模块和会计报表模块；所述会计账首页模块用于向所述凭证模块，账簿模块，固定资产模块，结转结账模块和会计报表模块提供一一对应的信息展示窗口；并且所述信息展示窗口与凭证模块，账簿模块，固定资产模块，结转结账模块和会计报表模块数据互通。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述设置单元还包括：

公司信息模块，用于录入及保存公司信息模块；

基本档案，用于记录科目辅助核算项的信息，所述信息包括：编号、名称、联系人、手机号码、邮箱地址、地址、备注；所述数据在凭证模块和记收支模块对应的辅助核算栏中可以进行选择；

成员信息,显示的公司名下的成员信息，具体显示名称、电话、邮箱地址、成员权限、状态；可以通过邀请新增；新增成员可以在权限范围内对公司进行相应操作。

更进一步的，如前述的财务会计记账系统，所述流水账单元还包括：流水账首页模块、查明细模块和管理报表模块；所述流水账首页模块、记收支模块、查明细模块和管理报表模块中数据互通。

本发明的有益效果：

1、本发明能将会计账与流水账成功对接，任何人随时随地可以将发生的经营业务直接以收支流水的形式记账，不需要懂得专业的财务会计知识，实时发生、实时录入、实时生成，系统通过机器学习、自动设置会计凭证规则形成财务会计凭证。

2、同时使管理人员能够实时了解企业现金流，收入多少、应收账款，支出多少、固定成本、员工雇佣成本等，虽然很多人都看不懂财务报表(资产负债表，损益表，现金流量表)，但基本上看得懂流水账报表。

3、通过流水账报表，管理者们可以清楚资金能够用多久，能雇佣你的员工多久，本发明不仅降低了财务记账的难度，更降低了企业的财务运理的难度。

附图说明

图1是本发明一种财务会计记账系统的模块示意图；

图2是本发明中流水账单元与会计账单元数据互通的一种具体实施方式示意图；

图3a及图3b是本发明中记收支模块与凭证模块能进行数据同步的一种具体实施方式示意图；

图4a及图4b是本发明中记收支模块与凭证模块能进行数据同步的又一种具体实施方式示意图；

图5a、图5b、图5c是本发明中期初数据模块中设置的辅助核算项对凭证影响的一种具体实施方式的示意图；

图6是本发明中期初数据模块中取消的辅助核算项对凭证影响的一种具体实施方式的示意图；

图7a和图7b是记收支单元中的每笔记收支流水都会生成对应的凭证的一种具体实施方式的示意图；

图8是记收支单元中的每笔记收支流水都会生成对应的凭证的又一种具体实施方式的示意图；

图9a和图9b是记收支单元中的每笔记收支流水都会生成对应的凭证的再一种具体实施方式的示意图。

具体实施方式

为使本发明的目的、技术方案和优点更加清楚明白，以下结合具体实施例，并参照附图，对本发明进一步详细说明。

图1是本发明一种财务会计记账系统，包括：会计账单元100和流水账单元200；所述会计账单元100包括凭证模块102和期初数据模块301，所述流水账单元200包括记收支模块202；所述期初数据模块301用于设置辅助核算项；

其中所述期初数据模块301能够用于：

修改所述系统的启用时间；所述系统中的数据均有对应的时间信息；所述期初数据模块301筛选出在所述启用时间之后的数据供所述会计账单元查阅调用；

设置辅助核算项；所述凭证模块中的科目均具有对应的辅助核算项，在所述期初数据模块301设置辅助核算项后，与所述凭证对应的记收支添加并显示所述辅助核算项；

对所述科目中数据的进行新增、删除或修改；所述科目对应的凭证模块中的显示新增、删除或修改后的所述科目中的数据；

设置金额数据；所述会计账单元读取所述金额数据，并将所述金额数据写入所述会计账单元对应的位置；所述金额数据会影响会计账账簿，固定资产等部分的数据；

设置辅助核算表中科目的账款数据，所述会计账单元和流水账单元中的对应项目会自动读取所述账款数据；其中账款数据包括应收账款、预付账款、其他应收款等。

以下所述的凭证均为凭证模块102具体生成的凭证内容，为会计学中一般术语；流水账和会计账分别为流水账单元200和会计账单元100中导入或生成的具体报表，为会计学中一般术语；

所述会计账单元100还包括：会计账首页模块101，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块105和会计报表模块106；所述会计账首页模块101用于向所述凭证模块102，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块105和会计报表模块106提供一一对应的信息展示窗口；并且所述信息展示窗口与凭证模块102，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块105和会计报表模块106数据互通。所述凭证模块102用于新增凭证和查看凭证；所述账簿模块103用于显示明细账、余额表；所述结转结账模块105用于进行期末结转、结账；所述会计报表模块106用于自动生成资产负债表、利润表、利润表季报和现金流量表；其中资产负债表，利润表及利润表季报中数据是根据期初数据和所查月份发生的凭证中的科目两者共同实现的，该数据与余额表中该会计期间的相同；现金流量表的取数也是来源于凭证和期初数据。

所述设置单元300还包括：

公司信息模块302，用于录入及保存公司信息模块；

基本档案303，用于记录科目辅助核算项的信息，所述信息包括：编号、名称、联系人、手机号码、邮箱地址、地址、备注；所述数据在凭证模块和记收支模块对应的辅助核算栏中可以进行选择；

成员信息304,显示的公司名下的成员信息，具体显示名称、电话、邮箱地址、成员权限、状态；可以通过邀请新增；新增成员可以在权限范围内对公司进行相应操作。

所述流水账单元200还包括：流水账首页模块201、查明细模块203和管理报表模块204；流水账首页模块201、记收支模块202、查明细模块203和管理报表模块204中数据互通；所述流水账首页模块201用于向所述流水账首页模块201、记收支模块202、查明细模块203和管理报表模块204提供一一对应的信息展示窗口。所述记收支模块202用于记录支出、收入、内部转账，供使用人员直接记企业收支，形成流水账，系统通过机器学习、自动设置财务规则形成财务凭证，从而完善企业账务；所述查明细模块203用于供用户查询支出、收入、内部转账，优选的，本发明还提供以下查询方法：可以选择想要查看的不同类别；可以选择想要查看的时间区间；清晰了解每笔业务的主要信息；隐藏次要信息，可以展开查明；下载excel格式的明细表单；双击一条业务明细，可以联查到对应的记收支页面；用户可以操作修改与删除其中记录错误的业务；所述管理报表模块204用于向用户提供企业资产与负债、现金银行日记账、雇佣成本表、库存商品管理、应收已收汇总表、应付已付汇总表、应收账款账龄分析表、应付账款账龄分析表；以让企业管理者对企业发生的流水进行实时了解与监控。

所述凭证模块102包括凭证查看子模块及凭证新增子模块。

所述记收支模块202包括：支出记录子模块、收入记录子模块和内部转账子模块；所述记收支模块与所述凭证模块数据互通具体为：所述支出记录子模块、收入记录子模块和内部转账子模块中的每笔收支根据收支中的类别及款项的不同组合与凭证模块中的不同会计凭证具有唯一对应关系。

所述管理报表模块包括：企业与资产负债子模块、现金银行日记账子模块、库存商品管理子模块、应收已收汇总表子模块、应付已付汇总表子模块、应收账款账龄分析表子模块、应付张款账龄分析子模块和雇佣成本表子模块。

所述流水账单元200与会计账单元100数据互通，在所述流水账单元200中新增科目，所述会计账单元100对应增加并显示所述新增的科目；该数据互通实现方式为：通过api接口进行单向访问，即流水账的收支会生成会计凭证，修改该收支数据，凭证发生相应变化。但新增或修改凭证对流水账记收支模块202不产生影响。具体的，在一种系统中实现方式如下所述：在记收支模块202中新增某些子类会造成会计账会计期初科目或固定资产管理页面的相应变化，这样生成凭证时会显示这些新增的科目，如图2所示，在系统中的：记收支-支出-费用类支出-管理与行政性费用-新增管理与行政性费用，点击新增管理与行政性费用子类，在弹出的管理与行政性费用子类对话框中新增科目，点击保存后，新增子类科目显示在管理与行政费用性费用下级科目中，同时切换到会计账单元100，进入期初数据模块301完善期初数据，进入期初数据模块301中的科目期初页面，在该页面中管理费用下级科目中同步新增流水账中增加的科目，这样，如果在流水账单元200中选择了该新增的科目，由于会计账单元100中也新增了，就会在凭证模块102中生成的对应凭证中显示新增的科目，否则不会形成对应的凭证。同样的联系存在于下面情况中，如下表所示，其中科目前的数列为该科目对应的编号：

同时，删除会计账科目期初的某些科目会造成流水账记收支页面内容的变化，具体联系如下表所示，其中科目前的数列为该科目对应的编号：

所述记收支模块202中每个记收支的收支类型及账户与凭证模块102中每个凭证的科目期初中的科目一一对应，且所述记收支模块202与凭证模块102能进行数据同步；具体的，在一种系统中实现方式如下所述：流水账单元200中记录保存的每笔收支均会在会计账-凭证-凭证列表中生成对应的凭证，因为记收支模块202中以类别+其它的模式定义各项，而账户只对生成的货币资金种类(是否为库存现金或其它银行存款或其他货币资金)有影响，以下实施例中，以“类别+款项”的方式具体阐述记收支模块202与凭证模块102之间的联系，即不同的记收支产生不同的凭证。

如图3a所示，所述类别+款项分别对应为采购商品+付以往交易款项；

生成对应的会计凭证如图3b所示；

如图4a所示，所述类别+款项分别对应为采购商品+本次交易未付款；

生成对应的会计凭证如图4b所示；

优选的，本发明提供一系列流水账单元200中记收支与生成的凭证对应关系如下表所示：

所述期初数据模块301用于设置辅助核算项，具体如下所述；

所述凭证模块102中的科目均具有对应的辅助核算项，在所述期初数据模块301设置辅助核算项后，与所述凭证对应的记收支添加并显示所述辅助核算项；具体的，在一种系统中实现方法如下所述：

在所述期初数据模块301中设置的辅助核算项，在录入凭证时，会显示对应科目的辅助核算项，对期初数据模块301中各科目设置了客户，供应商，部门，员工，项目，存货六项辅助核算项，并对一些科目的辅助核算项进行了预设，如图5a、图5b及图5c所示，其中科目前的数列为该科目对应的编号：

预设客户辅助核算项科目：1122应收账款，1231坏账准备-123101，应收账款坏账准备，2203预收账款；

预设供应商辅助核算项科目：1123预付账款，2202应付账款；

预设存货辅助核算项科目：1321受托代销商品，1405库存商品。

同样，如图6所示，用户可以根据实际情况取消预设辅助核算，点击预设辅助核算项即可弹出取消辅助核算项的提示；

如果希望新增辅助核算项，只需在对应科目的辅助核算项位置点击即可；

由于记收支单元页面中的每笔记收支流水都会生成对应的凭证(具体对应关系将于下文详细阐述)，因此在记收支流水时，对应凭证涉及的科目设置了辅助核算项，那么该收支页面也会显示对应的辅助核算项(没有涉及的辅助核算项不显示)。如图7a、7b所示：在1001库存现金科目后选择项目辅助核算项，那么在流水账记收支中，录入一笔记收支，当选择账户为现金时，页面会显示项目辅助核算核算；

如图8所示：因为系统预设库存商品科目有存货辅助核算项，应付账款科目有供应商辅助核算项，当选择支出类别为采购商品，款项为付本次交易款项，账户为中国银行时，则会显示存货(以单价，单位，数量形式显示)和供应商辅助核算。

同样，如果对凭证科目勾选客户，部门，员工辅助核算项，在流水账记收支页面也会对应显示。如图9a和图9b所示，具体的，选择支出类别为发放工资，生成的凭证涉及221101工资科目，勾选该科目后的客户，部门，员工三项辅助核算项，则流水账记支出页面选择发放工资类别后，页面也将显示客户，部门，员工三项辅助核算项。

本发明又一种实施例中，所述会计账单元100还包括：会计账首页模块101，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块和会计报表模块106；所述会计账首页模块101用于向所述凭证模块102，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块和会计报表模块106提供一一对应的信息展示窗口；并且所述信息展示窗口与凭证模块102，账簿模块103，固定资产模块104，结转结账模块和会计报表模块106数据互通。

本发明又一种实施例中，所述系统还有设置单元，包括：

公司信息模块，用于录入及保存公司信息模块；

基本档案和成员信息。

本发明又一种实施例中，所述流水账单元200还包括：流水账首页模块201、查明细模块203和管理报表模块204；所述流水账单元200中的模块中数据互通。

本发明又一种实施例中，所述记收支模块202包括支出子模块、收入子模块及内部转账子模块。

本发明又一种实施例中，所述凭证模块102包括后台模板存储子模块及新建凭证模板子模块。

本发明又一种实施例中，所述记收支模块202包括：款项子单元与，记支出类别子单元，所述记收支模块202与所述凭证模块102数据互通具体为：所述款项子单元根据记支出类别子单元下的不同类别与凭证模块102中的不同会计凭证一一对应。

本发明又一种实施例中，所述管理报表模块204包括：收支情况表子模块、企业与资产负债子模块、现金银行日记账子模块、库存商品管理子模块、应收已收汇总表子模块、应收已付汇总表子模块、应收账款账龄分析表子模块、应付张款账龄分析子模块和雇佣成本表子模块。

所属领域的普通技术人员应当理解：以上，所述仅为本发明的具体实施例而已，并不用于限制本发明，凡在本发明的精神和原则之内，所做的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本发明的保护范围之内。该发明方法或等同的技术原理都属保护范围之内。