一种应收账款债权凭证到期处理系统的制作方法

本发明涉及电子商务和供应链金融技术领域，特别涉及一种应收账款债权凭证到期处理系统。

背景技术：

目前，应收账款债权凭证急需一种到期处理业务操作平台，以使得应收账款债权管理服务机构在开展应收账款债权凭证到期处理业务时变的更加方便、灵活。

技术实现要素：

本发明的目的在于克服现有技术存在的缺陷，提供一种应收账款债权凭证到期处理平台。

为实现以上目的，本发明采用一种应收账款债权凭证到期处理系统，包括：

债权凭证期限监控模块、债权凭证预处理模块、债权凭证冻结模块、债权凭证到期处理模块和债权凭证注销模块；

债权凭证期限监控模块用于对应收账款债权凭证的期限进行监控；

债权凭证预处理模块用于在应收账款债权凭证到期前m天，向付款人发送付款提示短信；

债权凭证冻结模块用于在应收账款债权凭证到期前n天，冻结债权，等待到期处理；

债权凭证到期处理模块用于在应收账款债权凭证到期后，进行到期款项结算；

债权凭证注销模块用于对于已经完成回购的债权，进行注销。

进一步地，所述债权凭证到期处理模块包括付款完成判断单元和第一到期处理单元和第二到期处理单元；

判断单元用于判断该到期的应收账款债权凭证是否完成付款；

第一到期处理单元用于在判断单元输出结果为是时，选择与待回购的债权对应的清偿方式、保证金处置方式合回购金额，并等待系统注销跑批；

第二到期处理单元用于在判断单元输出结果为否时，按照设定的债权展期方式进行处理。

进一步地，所述第二到期处理单元包括债权展期金额计算子单元、债权展期利率计算子单元、债权展期期限计算子单元和债权展期操作子单元；

债权展期金额计算子单元用于计算债权展期金额为到期清偿债权的本息合计：

其中，当前到期已到期的债权数额为m，债权初始登记日为t0，债权到期日为tcur，年化利率为r；

债权展期利率计算子单元用于按照设定的计算规则，计算债权展期利率；

债权展期期限计算子单元用于按照展期期限按照约定，以当期期限+n的方式展期，计算债权展期期限；

债权展期操作子单元用于根据债权展期金额、展期利率和展期期限，完成债权展期操作。

进一步地，所述设定的计算规则包括约定利率、债权凭证记载的利率+上浮基点以及市场同期债权基准利率+上浮基点。

进一步地，所述市场同期债权基准利率为系统前5日开具的同期限的债权利率的算数平均值，计算如下：

同期债权平均利率＝∑(前5日同期债权利率)/(债权笔数)*100％。

与现有技术相比，本发明存在以下技术效果：本发明根据付款人到期是否能够及时付款，来确定债权凭证到期后如何处理，通过多种到期处理方式应对债权凭证到期后出现的各种情况，极大的保障了债权凭证持有人的利益。其中债权凭证展期为承诺回购的初始债权人、承诺支付的债务人以及债权持有人提供了更为高效、灵活，且成本低廉的一种债权到期处理方式。

附图说明

下面结合附图，对本发明的具体实施方式进行详细描述：

图1是一种应收账款债权凭证到期处理系统的结构示意图。

具体实施方式

为了更进一步说明本发明的特征，请参阅以下有关本发明的详细说明与附图。所附图仅供参考与说明之用，并非用来对本发明的保护范围加以限制。

需要说明的是，其中：

应收账款债权流转业务：是指拥有应收账款的各类经济主体，经应收账款债权管理服务机构审查确认，通过交纳一定比例保证金，用法律上拥有处分权的各类资产或权益抵质押做保障，由银行、保险、金融资产管理公司、非金融资产管理公司、融资担保公司、小额贷款公司等机构等参与增信，将各类经济主体之间的静态应收账款转变成为债权凭证记载的可流转应收账款，通过转让、融资、融货、抵付(销)、交易、质押等多种方式，实现债权盘活和债务化解的业务。债权凭证持有人不但可以融资、转让变现，还可以通过拆分部分转让、融货、抵付(销)等多种方式流转抵付(销)，避免了完全需要融资来解决问题，不会新增债务，更不会形成债务主体的隐性债务，有助于解决下游民营和中小微企业融资难、融资贵等难题。应收账款债权流转业务仅为该类业务的统称，实际应用中可以有多种业务形式，包括但不限于应收账款债权凭证(合同)流转业务、供应链金融服务平台等。

应收账款债权管理服务机构：是指经地方政府或国企独资组建的应收账款应收账款债权管理服务机构或人民法院、仲裁委员会、依法成立的商会调解、人民调解等各类调解组织，会同银行、保险或融资担保公司等机构，对应收账款的真实性、关联性、合法性进行审查，对应收账款债权流转业务申请人的权利义务进行确认，为符合条件的申请人开具债权凭证，开展登记、公示等服务，并协同上述机构为应收账款债权流转提供增信、质押登记、交易、融资、偿付、追偿、资金托管等服务的第三方服务机构。

债权凭证：是指应收账款债权管理服务机构根据应收账款债权流转业务申请人的申请，经审查确认后所出具的摘要记载债权债务信息的纸质或电子凭证。债权凭证作为一种规范格式的载明债权债务关系的凭证，不是有价证券，实际应用中可以有多种形式，包括但不限于应收账款债权凭证(合同)等。

如图1所示，本实施例公开了一种应收账款债权凭证到期处理系统，包括：债权凭证期限监控模块10、债权凭证预处理模块20、债权凭证冻结模块30、债权凭证到期处理模块40和债权凭证注销模块50；

债权凭证期限监控模块10用于对应收账款债权凭证的期限进行监控；

债权凭证预处理模块20用于在应收账款债权凭证到期前m天，向付款人发送付款提示短信；

债权凭证冻结模块30用于在应收账款债权凭证到期前n天，冻结债权，等待到期处理；

债权凭证到期处理模块40用于在应收账款债权凭证到期后，进行到期款项结算；

债权凭证注销模块50用于对于已经完成回购的债权，进行注销。

需要说明的是，本实施例在应收账款债权凭证到期前15天系统会向付款人发送付款提示短信，需要选择客户，输入手机号，短信内容。通过选择的客户号回显出客户号、客户姓名、债权主代码、到期日、到期笔数、到期金额，以及到期债权列表。在债权凭证到期前15天系统向付款人发送付款提示信息时以便付款人准备为即将到期的应收账款债权进行付款。

具体来说，在债权到期前3天，系统自动冻结即将到期的债权，等待应收账款债权管理服务机构人员进一步处理。

具体来说，在债权到期后，无论通过何种处理方式完成债权凭证兑付，应收账款债权管理服务机构即可收回债权凭证，在系统中完成线下回购操作后，由系统后台自动完成注销操作。

具体来说，债权凭证到期处理模块在应收账款债权凭证到期后，进行到期款项结算，通过应收账款债权管理服务机构配合初始债权人、债务人以及债权凭证的最终持有人完成到期款项的结算，或通过担保代偿、保险赔付、第三方收购、债权凭证展期、债权凭证置换、以物抵债、债务重组、强制执行等方式完成债权凭证回购，收回对应的纸质应收账款债权凭证。

具体来说，所述债权凭证到期处理模块40包括付款完成判断单元和第一到期处理单元和第二到期处理单元；

判断单元用于判断该到期的应收账款债权凭证是否完成付款；

第一到期处理单元用于在判断单元输出结果为是时，选择与待回购的债权对应的清偿方式、保证金处置方式合回购金额，并等待系统注销跑批；

第二到期处理单元用于在判断单元输出结果为否时，按照设定的债权展期方式进行处理。

具体地，在应收账款债权凭证到期后，(1)付款人完成及时完成付款，应收账款债权管理服务机构人员在系统中完成线下回购操作：选择待回购的债权，在回购界面选择清偿方式、保证金处置方式，输入回购金额。保存，提交后由另外的人员进行复核，复核完毕等待系统注销跑批。(2)付款人未能及时付款，应收账款债权管理服务机构协调债务人，债权人和债权持有人，选择债权展期方式将即将到期的债权展期1年，2年或者更多。

进一步地，所述第二到期处理单元包括债权展期金额计算子单元、债权展期利率计算子单元、债权展期期限计算子单元和债权展期操作子单元；

债权展期金额计算子单元用于计算债权展期金额为到期清偿债权的本息合计：

其中，当前到期已到期的债权数额为m，债权初始登记日为t0，债权到期日为tcur，年化利率为r；

债权展期利率计算子单元用于按照设定的计算规则，计算债权展期利率；

债权展期期限计算子单元用于按照展期期限按照约定，以当期期限+n的方式展期，如3+2，即3年期的债权到期自动展期2年，计算债权展期期限；

债权展期操作子单元用于根据债权展期金额、展期利率和展期期限，完成债权展期操作。

需要说明的是，应收账款债权管理服务机构操作债权展期时，需要选择债权代码，选择债权代码后系统回显该债权的业务品种、初始债权人、债务人、初始登记日期、债权到期日期、债权依据和债权状态，选择展期到期日，展期原因输入完成，保存提交后，他人负责审核，审核后债权即可完成展期。

进一步地，所述设定的计算规则包括约定利率、债权凭证记载的利率+上浮基点以及市场同期债权基准利率+上浮基点。约定利率和债权凭证记载的利率是双方在确定债权展期时约定好的利率。

进一步地，所述市场同期债权基准利率为系统前5日开具的同期限的债权利率的算数平均值，计算如下：

同期债权平均利率＝∑(前5日同期债权利率)/(债权笔数)*100％。

同期债权平均利率是由系统每晚通过跑批程序，自动计算得出。通过将系统中同期(如1年期)最近开具的5笔债权的债权利率加权计算后得出同期债权平均利率。在操作债权展期的时候，根据选择的展期期限可以显示出该期限的同期债权平均利率，以供参考。具体过程如下表1所示：

表1

系统跑批结束后会抛出上述按年为期限的各期限的基准利率。基准利率跑批后存入数据库中特定的表，后在系统中按照下列规则被调用：

begin(算法开始)

输入：债权展期期限：t(单位：年)

输出：展期基准利率：r

需要说明的是，以上通过应收账款债权管理服务机构构建应收账款债权凭证到期处理系统，根据付款人到期是否能够及时付款，来确定债权凭证到期后如何处理，通过多种到期处理方式应对债权凭证到期后出现的各种情况，极大的保障了债权凭证持有人的利益。其中债权凭证展期为承诺回购的初始债权人、承诺支付的债务人以及债权持有人提供了更为高效、灵活，且成本低廉的一种债权到期处理方式。

以上所述仅为本发明的较佳实施例，并不用以限制本发明，凡在本发明的精神和原则之内，所作的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本发明的保护范围之内。