基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入系统和方法与流程

1.本发明涉及信息处理领域，具体地，涉及一种基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入系统和方法。


背景技术：

2.现有的会计记账软件，以科目或场景（交易类型，如收入、支出等）为维度录入账款，一键生成凭证时：一是针对单一业务、关联单一业务科目，无法满足同一业务场景下多个辅助明细情况核算的单条日记账；二是仅支持单账户的现金银行流水的录入，无法兼顾多现金银行流水、现金银行流水与应收应付流水组合、多应收应付流水等多账户的业务；三是大部分日记账数据录入无法直接生成凭证（仅生成一半），需要专门财务人员补充完整分录（补充对方分录科目，该科目通常为损益类科目）；四是日记账生成的凭证缺少增值税分录，即使生成凭证后，仍需财务人员修改分录、补充增值税相关分录，操作麻烦且易出错。
3.因此，现有的财务软件的日记账录入效率低，麻烦，且容易出错。


技术实现要素：

4.本发明针对现有技术中存在的日记账录入低效麻烦，且易出错的问题，提供了一种基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入系统和方法，该系统支持多账户组合，记账过程更高效，方法简单易懂，且极难出错。
5.本发明所采用的技术方案如下：本发明提供了一种基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入系统，所述日记账录入系统包括新增日记账单元；所述新增日记账单元的分录要素包括收入、支出以及收支数据记录单元，所述数据记录单元包括日记账产生的日期、场景、摘要、金额、账户以及相应附件，所述金额可对应添加多个账户单元，针对一项业务就不同款项流动明细进行同窗口同时录入，同时可对应添加增值税单元，实现对账款税费的自动计算录入。
6.进一步地，所述账户单元包括现金账户、银行账户、类银行账户、应收款项核销账户、应付款项核销账户。
7.进一步地，所述收支数据记录单元包括收付款单元和内部转账单元两种模式单元，可实现应收应付账户化处理；所述收付款单元中应收核销账户、金额以及应付核销账户、金额同窗口同时录入，所述应收核销账户以及应付核销账户均可对应添加多个银行账户单元；所述内部转账单元包括转出账户与转入账户，转出账户与转入账户可为现金账户、银行账户、类银行账户。
8.进一步地，所述日记账录入系统还包括凭证生产单元，可根据一笔业务的基本要素、科目以及辅助核算的关联关系，生成完整的凭证。
9.进一步地，所述完整凭证中包括凭证编码信息、凭证日期信息、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息。
10.进一步地，所述会计科目包括了应交税费。
11.进一步地，所述收入、支出以及收支数据记录单元均有保存单元和保存并新建单元，保存单元实现对当前日记账信息进行保存，保存并新建单元实现对当前日记账信息进行保存的同时又新增一个空白日记账录入界面，方便连续录入。
12.本发明还提供了一种基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入方法，包括如下步骤：s1：根据发生的业务场景，新建立账户变动的日记账；s2：a、日记账收入单元分别录入流水产生日期、流水产生的类别、摘要、金额以及账户信息，根据需要可添加选择票据类型，税额自动计算，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账，所述账户信息可添加多个账户以及一个或多个辅助核算明细进行信息同时录入；b、日记账支出单元分别录入流水产生日期、流水产生的类别、摘要、金额以及账户信息，根据需要可添加选择票据类型，税额自动计算，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账；所述账户信息可添加多个账户以及一个或多个辅助核算明细进行信息同时录入；c、日记账收支单元，收支单元可选择收付款或者内部转账进行记录，可分别录入流水产生日期、摘要、账户信息以及金额，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账；所述收付款账户信息包括收付款对应的应收核销账户、应付核销账户以及现金银行账户，所述收付款金额包括应收核销金额、应付核销金额以及收支总金额；所述内部转账账户信息包括转出账户和转入账户，转出账户与转入账户可为现金账户、银行账户、类银行账户；s3：一键生成记账凭证；s4：核对自动生成的记账凭证。
13.进一步地，所述记账凭证中包括凭证编码信息、凭证日期信息、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息；所述的会计科目，当需要开具发票时，生成的科目中包含应交税费，当不需要开具发票时，生成的科目中不包含应交税费。
14.本发明的日记账系统支持四大业务场景，包括收入、支出以及收支中的收付款、内部转账，实现不同场景下的账款收支情况录入，每一笔账款的往来、明细、辅助核算等都更加清晰明了；支持多账户录入，系统化分户处理，同时账户类目中分为现金银行和应收应付两项，录入明细更精准，结果一目了然；支持批量式一键勾选自动生成完整凭证，无需后期补充；支持增值税等税费的直接录入，无需额外计算，即可避免错误核销、漏核销，对账极其方便；该系统亦可通过一键保存当前日记账并新增建立新的日记账，方便连续录入，操作简单；可扩展性高，能够承接不同业务模块，例如审批业务模块（费用/收入等），通过连接不同业务模块，实现更流畅的账款录入，节省时间，录入过程更高效，录入方法简单易懂，且极难出错。
附图说明
15.本发明的上述和/或附加的方面和优点从结合下面附图对实施例的描述中将变得明显和容易理解，
图1：现有技术中某财务软件的日记账系统的操作流程结构示意图；图2：现有技术中某财务软件的日记账系统的多个辅助明细录入界面示意图；图3、4：现有技术中某财务软件的日记账系统的不同银行账户流水录入界面示意图；图5：现有技术中某财务软件的日记账系统凭证处手动选择辅助核算对象界面示意图；图6：现有技术中某财务软件的日记账系统生成的凭证；图7：本发明财务软件的日记账系统的操作流程结构示意图；图8：本发明财务软件的日记账系统的两个银行账户入账的收入录入界面示意图；图9：本发明财务软件的日记账系统的银行账户与往来方账户的录入界面示意图；图10: 本发明财务软件的日记账系统的支出及多辅助明细核算的录入界面示意图；图11：本发明财务软件的日记账系统的收支收付款录入界面示意图；图12：本发明财务软件的日记账系统的收支内部转账录入界面示意图；图13：本发明财务软件的日记账系统凭证生成方法得到的记账凭证。
具体实施方式
16.为了使本技术领域的人员更好地理解本申请方案，下面将结合传统财务软件及本申请实施例中的附图，对本申请实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅是本申请一部分的实施例，而不是全部的实施例，基于本申请中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都应当属于本申请保护的范围。
17.（一）现有技术中财务软件日记账如图1所示，现有技术中财务软件的日记账功能是从账户出发，通过账户产生一笔流水，然后进行区分这笔流水的类别：收入或支出，进而选择流水科目，并最终形成凭证。
18.现有技术中的财务软件日记账功能存在的不足是，如果该流水需要计算增值税，需要单独去增值税计算模块进行计算，人工核算最终数据。如果该笔流水需要分别记录不同账户，则需要每个账户单独录入。这种记录方式往往生成的是不完整的记账凭证，需要后期补录。
19.当录入日记账时，分别产生多个辅助明细以及多账户流水录入情况，并最终生成凭证，如图2所示，当出现多个辅助明细录入时，需要分开在不同的页面中进行银行账户辅助明细的录入，对于两个不同业务需要进行辅助核算，如图3、图4所示，但该页面并没有辅助核算选项，需要在后续生成凭证处手动选择对应的辅助核算对象，操作较为复杂，同时可以看出该录入界面没有增值税选项，需要财务人员单独计算，手动补录辅助核算对象（对应科目）完成，才算成功生成对应凭证，如图5所示。
20.添加辅助核算的凭证生成流程：在录入日记账时不能自选辅助核算选项，需要在最后生成凭证处进行手动选择，完成后才可生成凭证。当需要进行增值税核算时，传统财务软件需要后期补算并最终核算，无形中增加财务人员的工作量。此外，部分财务软件最终生成凭证，仅会生成一半，需要财务人员手动录入对方科目，才算生成完整凭证，图6所示。
21.这种录入方式更为复杂，而且也需要财务人员的记忆力，一旦出现差错后续一系列的款项计算都可能出错。因此该录入方式是不严谨，不完善的。
22.当出现不同账户流水录入时，录入界面如图3、图4所示，需要进行单个银行账户流水的录入，无法实现兼顾多现金银行流水等业务。
23.这种记录方式较为复杂，间接增加财务人员的核算压力，也难以避免人工出错。
24.其他现有技术的财务软件的日记账录入并生成凭证方式，也是大同小异。其根源在于基本要素与科目的关联关系，是需要后期通过记忆补算进去，在这期间，可能会出现错记、混记等情况。如上述两种情况，辅助核算以及增值税需要在后期添加，同时不支持多个账户同时计算，需要分开单个账户录入。
25.此外，其他财务软件的最终凭证仅生成一半，需要后续补录剩余科目，费时费力。当存在多个账户款项需要录入时，财务人员需要耗费大量精力去逐笔核算不同账户的往来流水，并最终汇总。一旦出错，需要花费大量时间进行核对更正。
26.（二）本发明财务软件的日记账基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入系统，日记账录入系统包括新增日记账单元；新增日记账单元的分录要素包括收入、支出以及收支数据记录单元，数据记录单元包括日记账产生的日期、场景、摘要、金额、账户以及相应附件，金额可对应添加多个账户单元，针对一项业务就不同款项流动明细进行同窗口同时录入，同时可对应添加增值税单元，实现对账款税费的自动计算录入；账户单元包括现金账户、银行账户、类银行账户、应收款项核销账户、应付款项核销账户。
27.收支数据记录单元包括收付款和内部转账两种模式单元，可实现应收应付账户化处理；收付款单元中应收核销账户、金额以及应付核销账户、金额同窗口同时录入，应收核销账户以及应付核销账户均可对应添加多个银行账户单元；内部转账单元的转出账户与转入账户可以一对一。
28.日记账录入系统还包括凭证生产单元，可根据一笔业务的基本要素、科目以及辅助核算的关联关系，生成完整的凭证。
29.完整凭证中包括凭证编码信息、凭证日期信息、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息，会计科目包括了应交税费；收入、支出以及收支数据记录单元均有保存单元和保存并新建单元，保存单元实现对当前日记账信息进行保存，保存并新建单元实现对当前日记账信息进行保存的同时又新增一个空白日记账录入界面，方便连续录入。
30.财务的日记账功能是从业务出发，每一笔业务有设置对应的科目。因此当选择了业务后，只需要补充账户信息即可，账户信息可支持单个或多个账户同时录入。同时，还支持账户为应收应付款项的的形式，如需核算增值税，直接在录入页面选择增值税选项，自动计算，最终生成完整凭证,具体操作流程如图7所示。
31.基于业务场景重构凭证分录要素的日记账录入方法，包括如下步骤：s1:根据发生的业务场景，新建立账户变动的日记账；s2：a、日记账收入单元分别录入流水产生日期、流水产生的类别、摘要、金额以及账户信息，根据需要可添加选择票据类型，税额自动计算，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账，账户信息可添加多个账户以及一个或多个辅助核
算明细进行信息同时录入，如图8所示；b、日记账支出单元分别录入流水产生日期、流水产生的类别、摘要、金额以及账户信息，根据需要可添加选择票据类型，税额自动计算，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账；账户信息可添加多个账户以及一个或多个辅助核算明细进行信息同时录入，如图9所示；c、日记账收支单元，收支单元可选择收付款或者内部转账进行记录，可分别录入流水产生日期、摘要、账户信息以及金额，同时可上传附件，完成后保存，亦可根据需要选择保存并新建空白日记账；收付款账户信息包括收付款对应的应收核销账户、应付核销账户以及现金银行账户，收付款金额包括应收核销金额、应付核销金额以及收支总金额；内部转账账户信息包括转出账户和转入账户，转出账户与转入账户可以为一对一，如图10、图11所示；s3：一键生成记账凭证；记账凭证中包括凭证编码信息、凭证日期信息、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息，会计科目中，当需要开具发票时，生成的科目中包含应交税费，当不需要开具发票时，生成的科目中不包含应交税费，如图12所示；s4：核对自动生成的记账凭证。
实施例
32.新建一个日记账单元，现金流水产生一笔销售收入5000元，日记账收入单元录入流水产生的日期、产生的类别、摘要以及金额，具体地，这笔款项是分别进入两个不同的银行账户，一个账户2000元，另一个账户3000元，我们通过选择多账户，添加账户明细，在同一个界面上进行多账户同时录入：建设银行2000元，工商银行3000元，如图8所示；如果该两笔款项分别为现金银行账款和应收应付账款，还可以实现现金银行账户和应收应付账户的同界面统一录入，如图9所示；根据是否需要开发票，可通过选择开票按钮，选择票据类型以及税率，选择之后税额会根据价税自动计算，同时可上传附件，完成后保存，如图8、图9所示。
33.如果同一天，现金流水产生一笔支出流水5000元，则在日记账支出单元录入流水产生的日期、产生的类别、摘要以及金额，如果支出款项是一个银行账户出去的，则账户信息记录一个，支出款项是两个不同的银行账户出去的，则可通过选择多账户，添加账户明细，在同一个界面上进行多账户同时录入；同时可上传附件，完成后保存。
34.对于收入单元和支出单元，如果存在多个辅助明细核算时，可以在相应的界面直接录入相应的辅助核算。例如支出单元存在多个辅助核算项目，可在支出单元界面直接录入对应的辅助核算明细：比如张三2000元，李四3000元，如图10所示。
35.在日记账收支单元，则可对当天的现金流水的收入和支出情况进行核算，日记账收支单元录入包括收付款和内部转账两种模式，可实现应收应付账户化处理，应收核销账户、金额以及应付核销账户、金额同窗口同时录入，针对客户未结清款项以及支出未付款项，可进行抵消核算，此处应收核销账户以及应付核销账户均可选择多账户录入；亦可通过内部转账进行转出账户和转入账户一对一核算，如图11、图12所示。
36.上述信息录入完成之后，可一键生成记账凭证，此记账凭证中包括凭证编码信息、凭证日期信息、附件、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息，针对需要开具发票的，凭证中会计科目包含应交税费，如图13所示。
37.收入、支出以及收支数据记录单元均可通过保存按钮实现对当前日记账信息进行保存，也可通过保存并新建按钮实现对当前日记账信息进行保存的同时又新增一个空白日记账录入界面，方便连续录入。
38.尽管已经示出和描述了本发明的实施例，本领域的普通技术人员可以理解为：在不脱离本发明的原理和宗旨的情况下，可以对这些实施例进行多种变化、修改、替换和变型，本发明的范围由权利要求及其等同物限定。