内部交易业务识别及抵消方法及系统的制作方法
【专利摘要】本发明公开了一种内部交易业务识别及抵消方法及系统。该方法包括步骤：S1.定义交易事项双方的层级划分；S2.结合所述层级划分建立内部交易事项的特征规则库；S3.在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；S4.通过所述凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，与所述特征规则库进行关联；S5.确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。本发明通过建立内部交易事项的特征规则库，并且在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；根据凭证分录辅助信息以及特征规则库提取内部交易事项，并确定数据抵消范围，从而实现内部交易业务的抵消。
【专利说明】内部交易业务识别及抵消方法及系统
【技术领域】
[0001]本发明涉及财务数据分析处理【技术领域】，具体涉及一种内部交易业务识别及抵消方法及系统。
【背景技术】
[0002]在集团企业在发展过程中，形成了多种不同形态的组织架构，通常认为，不同形态的组织架构发生的经济事项是不同的，如果存在多种形态的组织架构，那么在最终汇总合并层会存在不同组织形态组织架构间交易的抵消内容，因此通常规定任意两种不同形态的组织架构不得共用一个内部交易规则，需根据组织结构建立单独的规则库。也就是说，当一个核算单位隶属于两个不同组织架构时，该核算单位的内部交易事项也应分别定义。
[0003]例如，如图1中所示的三级单位X和Y同时存在于两种不同组织架构中，那么对于X，Y应定义两类不同的交易事项，以便数据可以按照不同维度抵消。即图1中所示的X，Y按区域管理和行政管理两种维度分别定义交易规则；若X，Y均与两种管理维度的组织发生内部交易事项，站在X，Y的直接路由上级合并，两种维度的交易数据需分别汇入各自维度进行抵消。若站在X，Y的间接录入上级合并(即X，Y的上级的上级)，那么交易数据无需再分维度抵消，只需将I级下所有符合内部交易规则的数据全部抵消即可。
[0004]然而，现有技术中的设置抵消公司方案或内部确认单传递方式，对于内部交易事项的识别和提取过于复杂；例如传统方案需定义:记账科目是否按企业内部单位核算；核算科目属性是否是“内部交易”科目；内部交易凭证分录是否匹配内部交易业务凭证模板等，因此难以满足不同的数据查询方案。
【发明内容】
[0005](一)要解决的技术问题
[0006]本发明的目的在于针对上述问题，提供一种能够方便快捷的识别和提取内部交易事项以及实现内部交易事项抵消的内部交易业务识别及抵消方法及系统。
[0007](二)技术方案
[0008]本发明技术方案如下:
[0009]一种内部交易业务识别及抵消方法，包括步骤:
[0010]S1.定义交易事项双方的层级划分；
[0011]S2.结合所述层级划分建立内部交易事项的特征规则库；
[0012]S3.在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；
[0013]S4.通过所述凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，与所述特征规则库进行关联；
[0014]S5.确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。
[0015]优选的，所述步骤S2中，使用向量的表示方式来表示内部交易的双方所在层级以及主动交易与被动交易的属性。
[0016]优选的，所述步骤S2中，按照主动交易方所在的层级逐级定义内部交易事项，并且所述内部交易事项唯一。
[0017]优选的，所述步骤S3包括:
[0018]根据所述特征规则库，在凭证分录过程中将内部交易信息填列到凭证辅助信息中，同时填入交易单位。
[0019]优选的，所述步骤S4中，根据凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，同时根据所述交易单位以及内联码判断交易双方及经济事项。
[0020]优选的，所述步骤S5中，通过对内部交易辅助信息进行属性分析得到抵消层级，确定数据抵消范围。
[0021]本发明还提供了一种根据上述任意一种方法实现的内部交易业务识别及抵消系统:
[0022]一种内部交易业务识别及抵消系统，包括:
[0023]层级划分模块:用于定义交易事项双方的层级划分；
[0024]特征规则库定义模块:用于结合所述层级划分建立内部交易事项的特征规则库；
[0025]内部交易信息记录模块:用于在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；
[0026]内部交易事项筛选模块:用于通过所述凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，与所述特征规则库进行关联；
[0027]数据抵消模块:用于确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。
[0028](三)有益效果
[0029]本发明实施例所提供的内部交易业务识别及抵消方法及系统，通过建立内部交易事项的特征规则库，并且在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；根据凭证分录辅助信息以及特征规则库提取内部交易事项，并确定数据抵消范围，从而实现内部交易业务的抵消。
【专利附图】
【附图说明】
[0030]图1是一种会计核算组织架构体系示意图；
[0031]图2是本发明实施例中一种内部交易业务识别及抵消方法的流程示意图；
[0032]图3是本发明实施例中数据抵消流程示意图；
[0033]图4是本发明实施例中抵消范围规律示意图。
【具体实施方式】
[0034]下面结合附图和实施例，对本发明的【具体实施方式】做进一步描述。以下实施例仅用于说明本发明，但不用来限制本发明的范围。
[0035]本发明所提供的一种内部交易业务识别及抵消方法，其可以用于集团内部交易业务处理；如图1中所示，主要包括步骤:
[0036]S1.定义交易事项双方的层级划分；[0037]S2.在财务管理信息系统中建立内部关联交易框架，并结合所述层级划分，建立基于会计核算组织架构的内部交易事项的特征规则；
[0038]S3.在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中；
[0039]S4.通过所述凭证分录辅助信息识别出内部交易事项，并进行记录与提取，并将内部交易事项与所述特征规则库进行关联；
[0040]S5.确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。
[0041]本发明所提供的集团企业内部交易业务识别及抵消方法，不依赖于传统方案中复杂的设置方案，比现有的设置抵消公司方案或内部交易确认单传递方式更加简洁，方案定义更加灵活。传统方案需定义:记账科目是否按企业内部单位核算；核算科目属性是否是“内部交易”科目；而本发明只需分析凭证分录中记录的内部交易信息，通过内部交易信息与其已定义好的特征规则库关联，然后通过后台计算规则库，即可确认经济事项发生双方信息和该内部交易的抵消层级以及范围，从而实现数据的抵消。同时由于内部交易事项特征规则库是基于组织架构层级模型定义的，因此可以通过组织机构规则横向扩展，内部交易特征规则库随之扩展，从而可以满足不同组织架构内部交易的数据抵消。
[0042]此外，本发明依赖于对凭证分录过程中记录的内部交易信息的分析，若存在错误则在计算合并数据时自动剔除。对于双方不平衡记账，双方记账时间差引起数据不准确等不利影响，可以通过相同的内部交易事项为限定条件，查询双方的记账情况，实时纠正错误凭证，保证集团合并账务数据的准确性。
[0043]下面结合具体实例对本发明所提供的的集团企业内部交易业务识别及抵消方法加以更详细是说明。
[0044]S1.定义交易事项双方的层级划分；具体的:
[0045]对于如图1中所示的会计核算组织架构体系，内部交易事项的层级关系如表1中所示。
[0046]表1内部交易事项的层级关系不意表
【权利要求】
1.一种内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于，包括步骤: 51.定义交易事项双方的层级划分； 52.结合所述层级划分建立内部交易事项的特征规则库； 53.在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中； 54.通过所述凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，与所述特征规则库进行关联； 55.确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。
2.根据权利要求1所述的内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于所述步骤S2中，使用向量的表示方式来表示内部交易的双方所在层级以及主动交易与被动交易的属性。
3.根据权利要求1或2所述的内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于所述步骤S2中，按照主动交易方所在的层级逐级定义内部交易事项，并且所述内部交易事项唯一。
4.根据权利要求3所述的内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于所述步骤S3包括: 根据所述特征规则库，在凭证分录过程中将内部交易信息填列到凭证辅助信息中，同时填入交易单位。
5.根据权利要求3所述的内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于所述步骤S4中，根据凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，同时根据所述交易单位以及内联码判断交易双方及经济事项。
6.根据权利要求1-2或4-5任意一项所述的内部交易业务识别及抵消方法，其特征在于所述步骤S5中，通过对内部交易辅助信息进行属性分析得到抵消层级，确定数据抵消范围。
7.一种根据权利要求1-6任意一项所述的方法实现的内部交易业务识别及抵消系统，其特征在于，包括: 层级划分模块:用于定义交易事项双方的层级划分； 特征规则库定义模块:用于结合所述层级划分建立内部交易事项的特征规则库； 内部交易信息记录模块:用于在内部交易业务发生时，将信息填写至凭证分录辅助信息中； 内部交易事项筛选模块:用于通过所述凭证分录辅助信息筛选出内部交易事项，与所述特征规则库进行关联； 数据抵消模块:用于确定数据抵消范围，通过对所述特征规则库和数据抵消范围的联合分析实现内部交易事项的抵消。
【文档编号】G06F17/30GK103559275SQ201310544606
【公开日】2014年2月5日 申请日期:2013年11月5日 优先权日:2013年11月5日
【发明者】高正 申请人:中铁二十二局集团有限公司