本发明涉及一种银行核心存款账户虚实户管理的方法。
背景技术
银行存款账户应用中，常需要满足集团或者某类监管类客户的总、子户的使用，此类需求常为以开立一个单位存款账户作为基础账户，子户则是作为该基础账户的子户。实账户归集、核算整个集团总的账户资金活动情况，子户归集、核算集团内部各个分支机构的账户资金活动情况。总账户资金可透支使用，透支的额度以实账户的可用余额为限；子账户资金不可透支使用，使用额度以本账户的“可用余额”为限。
与传统的银行的总账和分户账不同，总账和分户账是以实际的账户为主，总账为银行内部核算所需，分户账则以具体的业务背景开立的账户(如存款、贷款)。如上所述的集团类的总、子户，实际意义上仅能有一个结算账户，各所述的子户不能开立真实的结算账户，否则会与人民银行的结算账户管理办法相违背。当前有多种的集团客户存款账户管理方式，一部分是将集团总户放置于核心系统，而集团子户账放置在外围系统管理，而一部分是将总、子户都放置于核心系统中。
申请号为200510137813.6，提供一种集团资金实时帐务服务系统及其管理方法，通过将集团资金存放在集团的总户，在集团子户设置支付余额的方式，实现总部对分支机构支付行为的控制，并克服现有客户对外支付时的帐户支付额度和帐户资金简单对应的不足；这份文件中并实现对于总户的透支使用的解决方法，即总户可以使用子户的金额，同时也缺少对于系统如何设计开户、冻结等多种解决方案。申请号为200910203438.9，提供一种多级账户资金管理系统及装置，用于为每个集团公司总部和下属机构设置一个与理财标识绑定的内部账户，并且存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，从而形成树状的多级账户关系，实现对具有同一集团编号的集团公司总部和下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理；但是这种方式仅仅是通过不同的银行核心结算账户之间的逻辑关联关系，对于一些虚拟关系所需的账户(比如法院按照一个案件建立一个子户的)就无法使用，同时也无法解决总户透支使用子户的需求。
技术实现要素：
本发明要解决的技术问题，在于提供一种银行核心存款账户虚实户管理的方法，，可以减少企业开立结算账户的数量，简化账户体系。实账户之间划转会产生转账费用，虚拟账户减少企业资金在企业实体内部账户间划转的频次，节约转账费用，降低资金风险
本发明是这样实现的：一种银行核心存款账户虚实户管理的方法，包括：
输入开户所需数据；
若开户账户为实账户，则为常规结算账户开户；
若开户账户为实户虚账户，则输入实户账号，之后进行开户；
若开户账户为普通虚账户，则输入实户账户，判断所述实户账户是否设有实户虚账户，若存在实户虚账户，则进行开户；若不存在实户虚账户，则进行报错；
所述实账户实时统计、归集本账户及所属虚账户的资金结存；实账户存储余额是所有虚账户的余额总和，该账户参与总账，不允许此账户支取以及存入，允许结息，结息入账到实户虚账户中；
实户虚账户设有透支权限，透支额度以实账户余额为限，所有存入和支取后余额立即反映到实账户中，所述实户虚账户不参与总账，交易后不写分录，所述实户虚账户对应的实账户写一笔分录；
普通虚账户不设有透支权限，作为对外使用的账号，所有存入和支取后的余额立即反映到实账户，不参与总账，交易后不写分录，所述普通虚账户对应的实账户写一笔分录。
进一步地，所述实账户与其对应的实户虚账户以及普通虚账户的计息方式为实账户不计息，虚账户不计息；
或者，实账户不计息，虚账户计息；
或者，实账户计息，虚账户不计息。
进一步地，所述普通虚账户以及实户虚账户允许销户，实户账号在对应普通虚账户以及实户虚账户全部销户完后才进行销户。
进一步地，所述实户虚账户的可用余额等于实户余额；
当实账户余额小于普通虚账户余额时，则普通虚账户可用余额即为实户余额；当实账户余额大于等于普通虚账户余额，则所述普通虚账户可用余额即为本账户余额。
进一步地，所述方法设有联动支付方式，所述联动支付方式实现支付超过普通虚账户的可用余额的金额；
将使用联动支付的普通虚账户与实户虚账户签约绑定，当普通虚账户的可用余额小于支付金额，且支付金额小于等于所述普通虚账户可用余额加上实户虚账户余额之和时，实户虚账户向签约的普通虚账户转账，交易金额为支付金额减去普通虚账户可用余额。
本发明具有如下优点：
1、利用实户账户、实户虚账户、普通虚账户实现存款多级账户的需求，不仅满足集团客户的使用，对于诸如虚拟类的法院一案一户也可以适用，提高了银行的账户服务能力。
2、利用核心系统实现虚实户，可以让接入核心的所有外围系统，比如网银、手机银行等以较少的网络通讯开销进行业务渠道扩展。
附图说明
下面参照附图结合实施例对本发明作进一步的说明。
图1为本发明方法开户流程流程图。
图2为本发明方法虚账户开户流程图。
图3为本发明方法查询余额流程图。
具体实施方式
如图1所示，本发明银行核心存款账户虚实户管理的方法，包括：
输入开户所需数据；
若开户账户为实账户，则为常规结算账户开户；
若开户账户为实户虚账户，则输入实户账号，之后进行开户；
若开户账户为普通虚账户，则输入实户账户，判断所述实户账户是否设有实户虚账户，若存在实户虚账户，则进行开户；若不存在实户虚账户，则进行报错；
所述实账户实时统计、归集本账户及所属虚账户的资金结存；实账户存储余额是所有虚账户的余额总和，该账户参与总账，不允许此账户支取以及存入，允许结息，结息入账到实户虚账户中；
实户虚账户设有透支权限，透支额度以实账户余额为限，所有存入和支取后余额立即反映到实账户中，所述实户虚账户不参与总账，交易后不写分录，所述实户虚账户对应的实账户写一笔分录；
普通虚账户不设有透支权限，作为对外使用的账号，所有存入和支取后的余额立即反映到实账户，不参与总账，交易后不写分录，所述普通虚账户对应的实账户写一笔分录。
所述实账户与其对应的实户虚账户以及普通虚账户的计息方式为实账户不计息，虚账户不计息；
或者，实账户不计息，虚账户计息；
或者，实账户计息，虚账户不计息。
进一步地，所述普通虚账户以及实户虚账户允许销户，实户账号在对应普通虚账户以及实户虚账户全部销户完后才进行销户。
所述实户虚账户的可用余额等于实户余额；
当实账户余额小于普通虚账户余额时，则普通虚账户可用余额即为实户余额；当实账户余额大于等于普通虚账户余额，则所述普通虚账户可用余额即为本账户余额。
所述方法设有联动支付方式，所述联动支付方式实现支付超过普通虚账户的可用余额的金额；
将使用联动支付的普通虚账户与实户虚账户签约绑定，当普通虚账户的可用余额小于支付金额，且支付金额小于等于所述普通虚账户可用余额加上实户虚账户余额之和时，实户虚账户向签约的普通虚账户转账，交易金额为支付金额减去普通虚账户可用余额。
本发明一种具体实施方式：本方案实现一种银行核心存款账户虚实户管理的方法，主要点在于：
1、设计了虚实户账户规则、资金核算规则和计息基本规则，可以利用实户账户、实户虚账户、普通虚账户实现存款多级账户的需求；
2、设计的实户虚账户可以满足实户的透支功能，无需划拨可实现集团总户9999对全集团资金的使用；
3、设计了子账户不需透支，但是可以通过与9999账户的签约关联，实现子账户利用9999账户进行联动支付，以此实现超额支付；
4、设计了基于虚实户账户体系下，账户开户、可用余额查询和冻结金额的处理方法；
5、设计存入支取时候对于可用余额的判断机制，保证不会出现实户可用余额为负数的情况。
(一)账户规则
实账户归集、核算整个集团总的账户资金活动情况，虚账户归集、核算集团内部各个分支机构的账户资金活动情况。虚账户包含一个实户虚账户(账号标识为“9999”)和若干个普通虚账户(账号标识从“0001”开始排序)。
1、实账户规则：该账户实时统计、归集本账户及所属虚账户(包括实户虚账户和普通虚账户)的资金结存情况；实户存储的是所有虚账户的余额，该账户参与总账，不允许此账号支取、存入，允许结息，结息入账到9999实户虚账户中。实账户余额＝9999+0001+0002…的余额且实户余额≧0。
2、虚账户规则
实户虚账户：账号标识为“9999”，该账户可透支，透支额度以实账户余额为限，即实户虚账户的可用余额＝实账户余额。该账户对银行是实户虚账户，对客户就是实际应用的账户，所有存入和支取后余额立即反映到该实账户中，不参与总账。交易后本身不写分录、对应的实账户写一笔分录。
3、普通虚账户：账号标识为“0001-9998”，该账户不允许透支，仅在“可用余额”范围内使用。各普通虚账户作为对外使用的账号，所有存入和支取后的余额立即反映到实账户，不参与总账。交易后本身不写分录、对应的实账户写一笔分录。
(二)资金核算规则
实账户余额＝实户虚账户余额+各普通虚账户余额；
实户虚账户(账号标识为“9999”)的可用余额＝实账户余额
普通虚账户的可用余额(账号标识从“0001”开始排序)：实账户余额＜本账户余额，则本账户可用余额即为实账户余额；实账户余额＞本账户余额，则本账户可用余额即为本账户余额。
各普通虚账户的存入支取操作都会实时更新实账户的余额，在实户虚账户做支取操作时候，需要再次判断实账户可用余额，以再次判断的新实账户可用余额作为透支额度，所以不会出现存在实户虚账户余额+各普通虚账户余额等于负数的情况；普通虚账户操作支取操作时候，需要再次判断实账户可用余额，与自身的可用余额比较，不能超过两者的最低值。
具体的过程如下表示例所示：
(三)计息基本规则
银行不垫款；根据总积数计结息：针对虚实户这一整体而言，银行所支付的利息＝(实户虚账户积数+普通虚账户积数)×利率；实户虚账户的利率不得高于普通虚账户的利率。为此，虚实户计息方案共3种，分别为：(1)实账户不计息，虚账户不计息；(2)实账户不计息，虚账户计息；(3)实账户计息，虚账户不计息。
1、实账户不计息，虚账户计息
实账户不计息，各虚账户定期按照本账户积数计结息，其中实户虚账户在透支情况下，允许利息为负值。
当0001、0002、0003等子账号要求计息，那必须要求所有的虚账户利率产品要与9999实户虚账户的利率产品一致，且当利率产品为“手工浮动-活期”时利率浮动类型一样，且普通分户的浮动率不能低于实户虚账户。
2、实账户计息，虚账户不计息
实账户定期根据本账户积数(即各虚账户的积数汇总)计结息，各虚账户不计息，利息需要入到9999实户虚账户中。
3、实账户不计息，虚账户不计息
当实账户、虚账户的“利率产品”均选择“不计息-活期”时，表示实账户不计息，虚账户不计息。
4、当实账户要求计息，虚账户也要求计息时候，计息程序拒绝。
(四)虚实户开户
如图2所示，银行账户开户时增加虚实户标志，实户账号和实户户名字段，其中虚实户标志值为0为普通户/实户账户，1为普通虚账户，2为实户虚账户。
虚账户账号允许销户，实户账号在对应虚账户账号全部销户完后才可以销户。同时实账户不允许存入和支取，即在对应的账号的存入和支取程序中发现标志位实账户的则拒绝。
(五)可用余额查询
如图3所示，实户虚账户(账号标识为“9999”)的可用余额＝实户余额；普通虚账户的可用余额(账号标识从“0001”开始排序)：实户余额＜本账户余额，则本账户可用余额即为实户余额；实户余额＞本账户余额，则本账户可用余额即为本账户余额。
(六)冻结金额
1.当0<虚账户余额＜冻结金额，实账户可用余额＝实账户余额-虚账户余额。普通虚账户冻结时候，将当前可用余额更新到实账户中的控制金额中。
2.当虚账户余额≥冻结金额，实账户可用余额＝实账户余额-冻结金额。普通虚账户冻结时候，将当前可用余额更新到实账户中的控制金额中。
3.9999实户虚账户冻结：
a.9999余额＜0，冻结、解冻与实账户无关联，直接冻结9999虚账户，并且9999可用余额为0.
b.9999余额≥0，冻结、解冻与实账户的关联关系同普通虚账户。
c.9999账号在冻结的情况下，不允许透支。
4.虚账户冻结时，可直接以冻结金额冻结账户，若冻结金额大于虚账户余额时，根据虚账户余额情况，逐步扣减可用余额至冻结金额。
(七)子账户超额支付
在上文中提到，子账户资金不可透支使用，使用额度以子账户的“可用余额”为限。在特定场景下，子账户在不透支的控制下，利用联动支付实现支付超过子账户的“可用余额”的金额。
1、将使用联动支付的子账户与9999账户签约绑定。当子账户的“可用余额”<支付金额<本账户的“可用余额”+9999账户余额，将启动联动支付功能，
2、进行9999账户到联动支付的子账户转账交易，交易金额＝支付金额-子账户的“可用余额”。9999账户余额减去交易金额，联动支付的子账户余额增加交易金额。
3、进行联动支付的子账户支付交易，此时联动支付的子账户的账户余额＝支付金额。因此可进行支付交易。
虽然以上描述了本发明的具体实施方式，但是熟悉本技术领域的技术人员应当理解，我们所描述的具体的实施例只是说明性的，而不是用于对本发明的范围的限定，熟悉本领域的技术人员在依照本发明的精神所作的等效的修饰以及变化，都应当涵盖在本发明的权利要求所保护的范围内。