电力企业多业务成本预算需求数据处理方法
【技术领域】
[0001] 本发明属于成本预算数据处理技术领域，涉及成本预算需求数据收集、测算、评 分、审核筛选与预算分配，具体涉及的是一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法。
【背景技术】
[0002] 过去，电力企业财务人员按照成本预算分类收集成本预算需求数据，用于编制成 本预算，由于业务需求与成本预算维度不一致，业务需求通常按事项提报，而成本预算通 常为按预算科目分类汇总，使得在成本预算制定中经常存在着业务需求和财务预算未能对 应、成本需求测算不准确的问题，缺少统一的方法对成本预算涉及到的成本需求数据进行 规范性整合，无法实现数据的有效利用。
[0003] 现有电力企业成本预算需求数据收集应用方法仍处于初级阶段，数据处理分析过 程没有统一的标准，业界多数采用的方式仍为财务人员按照经验制定成本预算，缺少对业 务需求数据的有效处理应用，因此设计一种企业多业务成本预算需求数据处理技术已经变 的十分紧迫。
【发明内容】
[0004] 本发明的目的是针对现有技术的不足，而提出一种电力企业多业务成本预算需求 数据处理方法。
[0005] 本发明解决其技术问题是采取以下技术方案实现的：
[0006] 一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，包括步骤如下：
[0007] (1)建立成本性项目数据收集模块
[0008] 利用ERP标准ABAP语言构建成本项目储备库底层数据库表，通过批导入方式按 照年度总体运维检修成本、管理费用成本预算收集成本项目数据，并通过EXCEL将成本项 目数据导入成本项目储备库，针对每一项成本项目数据创建唯一的成本储备库编码进行标 示；
[0009] (2)建立成本性项目数据需求测算模块
[0010] 通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式需求测算功能界面，针对成本项目储 备库底层表内数据信息建立成本需求测算模型，测算模型公式为：
[0011] 成本性项目需求提报金额=E单个动因定价*定量
[0012] 利用测算模型公式对每个成本项目数据进行需求测算，需求测算模型的使用依据 为成本需求测算表，通过调用成本需求测算模型公式，更新成本性项目需求提报金额，完成 此步骤后，成本性项目数据状态变为已导入；
[0013] (3)建立成本性项目数据评分模块
[0014] 通过标准ABAP语言调用ERP系统标准表及成本储备库底层数据库表，按照成本性 项目的基层单位费用责任部门、本部归口部门对成本性项目进行分类，将成本性项目分配 给基层单位费用责任部门、归口部门进行评分，完成后再由基层单位财务部门进一步评分 并按项目更新至成本储备库中，其中，所述评分采用分数制，数值1-100以内，完成此步骤 成本性项目数据状态变为已评分；
[0015] (4)建立成本性项目数据审核模块
[0016] 通过标准ABAP语言调用ERP系统标准表及成本储备库底层数据库表，通过数据提 取转换加载工具，构建ALV格式成本性项目筛选及预算分配界面，审定更新成本性项目预 算分配金额；
[0017] (5)建立成本性项目数据预算下达模块
[0018] 按照成本性项目的单位、预算科目编码字段进行分类，汇总每个预算科目对应成 本性项目的预算分配金额，再根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值计算预算科目 差异与预算总额差异，计算公式为：
[0019] 预算科目差异=单个预算科目年度值-成本性项目单个预算科目预算分配金额 汇总值
[0020] 预算总额差异=本年度成本预算总额-成本性项目预算分配金额汇总值
[0021] 按照上述差异金额进行预算下达规则校验，校验成本性项目分配预算下达金额与 本年度成本预算总额以及预算科目年度值是否一致，一致的单位则下达预算。
[0022] 而且，所述步骤（1)中的成本储备库编码的具体编码方式为：单位编码4位+年度 编码2位+流水码5位。
[0023] 而且，所述步骤（1)中成本项目储备库的每一个成本项目信息包括的字段有：会 计年度、申请单位、项目名称、项目分类、项目子分类、项目类型、项目类型描述、是否为日常 电网检修运维明细项目、列支说明、基层单位费用责任部门、本部归口部门、费用类型、基层 单位归口业务部门评分、基层单位财务部门评分、计划开始日期、计划结束日期、预算科目 描述、预算科目编码、专项金额、标准成本内金额、标准成本外金额、需求提报总金额、定价、 定量、可行性和必要性信息。
[0024] 而且，所述步骤（2)中成本需求测算表具体内容包括：费用类型、成本动因、明细 说明、配置标准、定价、定量、总价、往年参考数值。
[0025] 而且，所述步骤（3)中评分的具体方式为：按照项目类别分为日常维修项目和日 常管理项目两种，
[0026] ①日常维修项目评分标准：按照技术需求、经济效益及社会效益三个方面进行评 分，项目满分1〇〇分，其中，技术需求占70 %，经济效益及社会效益占30 % ;
[0027] ②日常管理项目评分标准：根据生产实际需要，依据项目的地位和作用不同，按 照必要性和可行性分别进行评价，每个项目满分100分，必要性、可行性各占50%，风险 占-20%。
[0028] 而且，所述步骤（4)中审定更新成本性项目预算分配金额具体包括的内容为：按 照各单位成本性项目的评价分数由高到低进行排序，挑选本年度安排预算项目，根据本年 度成本预算总额以及预算科目年度值，参考成本性项目需求提报金额，按照专项金额、标 准成本内金额和标准成本外金额审定更新成本性项目预算分配金额。
[0029] 本发明的优点和积极效果是：
[0030] 1、在ERP中创建并开发了成本储备库系统，制定了多业务成本预算需求数据处理 方法，实现了成本预算按项目入库、测算、评分、审核、下达数据处理技术。实现企业多业务 成本性项目需求与成本预算数据融合。
[0031] 2、本发明提高了成本需求提报的科学性、合理性，通过成本需求提报数据测算技 术，能够按照成本性项目的动因、定价和定量出具需求测算结果。
[0032] 3、本发明减少了成本预算审核时间，实现了以项目维度，按照紧迫度、重要度排 序，以及按照单位、预算科目、需求测算金额等多字段快速在数据库定位搜索成本性项目能 力，缩短成本预算筛选审核时间，改变原有凭经验审核修改预算的传统做法。
[0033] 4、本发明提高预算分配准确性，在项目预算下达环节，成本项目预算必须控制在 本单位年度预算总额内，且严控类项目预算不超过对应预算科目的年度预算值，避免预算 分配超出年度总体预算及预算科目预算金额，提高成本性费用预算分配准确度。
【具体实施方式】
[0034]以下对本发明实施例做进一步详述：需要强调的是，本发明所述的实施例是说明 性的，而不是限定性的，因此本发明并不限于【具体实施方式】中所述的实施例，凡是由本领域 技术人员根据本发明的技术方案得出的其它实施方式，同样属于本发明保护的范围。
[0035]一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，该方法是针对电力企业日常维 修与日常管理费用，按照项目维度，对单个具体事项编制唯一编码进行存储，通过成本需求 测算模型测算需求金额，再应用成本项目评分评级标准，对单个事项分类评级，按成本项目 进行预算审核与分配，细化项目状态控制，构建闭环的成本预算需求数据处理技术，同时在 ERP系统内进行自开发，形成成本项目储备库独立系统，所涉及的成本性项目数据处理模块 包括：数据收集模块、数据测算模块、数据评分模块、数据审核模块及数据预算下达模块，其 模块实现步骤：
[0036] (1)成本性项目数据收集模块
[0037]利用ERP标准ABAP语言构建成本项目储备库底层数据库表，通过批导入方式收集 数据。具体应用为按照年度总体运维检修成本、管理费用成本预算收集成本项目，并通过 EXCEL导入成本项目储备库，针对每一项成本项目创建唯一的成本储备库编码进行标示，编 码方式为：单位编码4位+年度编码2位+流水码5位；成本项目储备库的每一个成本项目 信息包括的字段有：会计年度、申请单位、项目名称、项目分类、项目子分类、项目类型、项目 类型描述、是否为日常电网检修运维明细项目、列支说明、基层单位费用责任部门、本部归 口部门、费用类型、基层单位归口业务部门评分、基层单位财务部门评分、计划开始日期、计 划结束日期、预算科目描述、预算科目编码、专项金额、标准成本内金额、标准成本外金额、 需求提报总金额、定价、定量、可行性和必要性等信息。
[0038] (2)成本性项目数据需求测算模块
[0039] 通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式需求测算功能界面，对成本项目储备 库底层表内信息进行整合分析加工处理。具体为成本需求测算模型对每个成本项目进行需 求测算，需求测算模型的使用依据成本需求测算表，通过调用成本需求测算模型公式，更新 成本性项目需求提报金额，成本需求测算表具体内容包括：费用类型、成本动因、明细说明、 配置标准、定价、定量、总价、往年参考数值，如下表1所示。每个成本项目的需求提报金额 通过成本需求测算模型计算得出，计算公式为：
[0040] 成本性项目