专利名称：集团公司现金管理系统的制作方法
技术领域：
本发明涉及数据处理领域，特别涉及集团公司现金管理系统。
技术背景长期以来，我国大型集团公司由于其分支机构(或分公司)在地域分布上的分散性，内部财务资金核算体系尚不够健全完善，体现为 一方面 集团内部一些分支机构的资金大量分散沉淀在众多商业银行，而另一方 面集团内部另外一些分支机构的资金运用存在很大缺口 ，被迫向当地银 行大量求货，在财务管理方面的体现就是集团内部银行存款和货款大量 并存，集团公司的内部资金未得到充分合理的利用，造成财务费用居高 不下。于是， 一些企业集团通过设立结算中心、财务公司，加强了内部财 务资金的集中使用管理，虽然在一定程度上緩解了内部资金供求的矛盾. 但仍存在以下问题1、 因为资金管理仍旧要依赖于商业银行资金结算网络，而集团公司 的内部结算系统或财务公司很难做到与银行资金结算网络的无缝对接，所以实时性、安全性和准确性较差；2、 因为其子公司或其他分支机构的地域分布具有不确定性,对集团内 部结算系统的延展无论从成本和安全性方面都提出了更高的要求。而对于 一 些由于自身条件和国家金融政策的限制而未能设立财务公司或自己的结算中心的企业集团，其内部财务资金的管理仍旧依托于传 统的银行结算方式，于是造成资金流动緩慢，提高了整个集团的运营成 本。所以，本领域技术人员迫切需要发展出 一种可以实现与银行结算系统 无缝对接，以保证集团公司内部资金流动的实时性的集团公司现金管理 系统。发明内容本发明所要解决的技术问题是提供一种集团公司现金管理系统，可 以保证集团公司内部资金流动的实时性、安全性和准确性。为此，本发明提供了一种集团公司现金管理系统，与银行结算系统相连，包括机构管理单元，用于给每一个集团公司的总部和其下属机构分配一 个集团编号以及分配 一 个理财标识；账户管理单元，用于为每个集团公司总部和下属机构设置一个与理 财标识绑定的内部账户，并且存储每个下属机构的内部账户与其上级机 构的内部账户之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同一集团编 号的集团公司总部和下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理。优选地，还包括权限管理单元，用于根据每个集团公司的总部和 所有下属机构的等级，为每个集团公司的总部和所有下属机构分配操作 权限。优选地，所述机构的操作权限为机构能够操作的具体结算方式类型。优选地，所述机构管理单元按照机构所在地行政级别或机构所在地 域将一个集团公司的各个所属机构划分等级后分配理财标识。优选地，所述账户管理单元包括内部账户管理子单元，用于为每 个集团公司总部或下属机构设置一个与理财标识绑定的内部账户，给每 个集团公司的总部和其下属机构设置能够管理的内部账户科目并存储每 个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系；结算 管理单元，用于根据内部账户管理子单元所存储的每个下属机构的内部 账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，管理集团公司内各个机 构在不同资金结算方式下的资金流向。优选地，所述内部账户管理子单元通过存储每个下属机构的理财标 识与其上级机构理财标识之间的映射关系，实现对每个下属机构的内部 账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系的存储。优选地，还包括银行结算账户管理子单元，用于根据银行账户间 的签约关系来决定总部与下属机构的银行结算账户之间的关系。优选地，所述内部账户包括往来账户、利息支出户、活期存款账户、定期存款账户。优选地，所述资金结算方式包括资金归集、资金下划、对外支付、 内部结算、利息结算、资金请领。优选地，所述机构管理单元、账户管理单元、权限管理单元是分立 的单元，或者至少两个单元集成在一起。与现有技术相比，本发明具有以下优点本发明利用集团编号、理财标识将集团公司内部的各个机构有机结 合起来，并通过存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户 之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同一集团编号的集团公司 总部和下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理，形成完善的内 部账户管理，于是形成一个以总部银行账户为根部的倒树形内部账户管 理体系，从而可以提供多种灵活多变的结算方式，实现集团公司内部资 金流动的实时性、安全性和准确性。
图1为本发明提供的一种集团公司现金管理系统的结构框架图； 图2为一个集团公司的总部和分支机构的结构示意图； 图3为某机构的能够管理的账户科目示意图； 图4为一个集团公司的整个内部账户管理体系示意图； 图5为集团公司总部与下属机构的银行结算账户之间的关系图； 图6为本发明提供的一种集团公司现金管理系统一个实施例的结构 框架图。
具体实施方式
本发明实施例的核心构思之一在于，通过给每一个集团公司的总部 和其下属机构分配一个集团编号以及分配一个理财标识，并且为每个集 团公司总部或下属机构设置一个与理财标识绑定的内部账户，且存储每 个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同 一集团编号的集团公司总部和下属机构的不同 结算方式下的资金流向进行管理。为使本发明的上述目的、特征和优点能够更加明显易懂，下面结合 附图和具体实施方式
对本发明作进一步详细的说明。参照图1，示出了本发明提供的一种集团公司现金管理系统的结构框架图，本发明的系统与银行结算系统相连，该系统包括以下组成部分机构管理单元101，用于给每一个集团公司的总部和其下属机构分配 一个集团编号以及分配一个理财标识；该机构管理单元按照习惯(行政级别或者所在地域)将一个集团公 司的各个所属机构划分等级后分配理财标识，于是每个集团公司的下属 机构都有自己的上级机构的理财标识。并且每个集团/>司的下属^几构都 有了自己的集团编号。通过与银行结算系统相连，本发明的系统可以及时获知各个集团公 司机构所具有的银行账户以及账户内的资金额。例如，机构管理单元101对集团/>司分布在全国各地的机构管理采 用统一编码、分层管理、层层关联的实现方式。每个集团公司的最高层 (即总部)在本发明提供的现金管理系统内登记后内产生 一 个集团编号 和唯一理财标识，集团编号标识集团总部和所有下属机构隶属于哪个团 体，然后按照习惯(按机构所在地行政级別或机构所在地域)逐次划分 分支机构为一级、二级等分支机构，并由机构管理单元101为每个分支 机构分配理财标识，等级越高的机构，相应的理财标识等级也越高。所述才几构所在地域例如为东北地域、华北地域。实际上， 一个集团公司的总部和其下属机构的理财标识是集团公司 的总部和其下属机构的身份标识。 一个总部和另一个分支机构可以通过 是否具有相同集团编号来确定是否属于同一个集团，在确定属于同一个 集团后，根据具有身份标识作用的理财标识，达到对各个集团公司机构 进行区分的目的。参见图2所示，除总部外，每一个下属机构都标识了自己的集团编 号和上级理财标识。这样，不但保证了集团公司的下属机构划分的层次清晰，而且保证了多个集团公司的总部和/或分支机构接入本发明提供的 现金管理系统时，能够通过各个集团公司的集团编号区分不同的集团公 司，从而保证了系统得通用型和交易数据的唯一性。账户管理单元102,用于存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同一集团编号 的集团公司总部和其下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理。包括内部账户管理子单元1021、银行结算账户管理子单元1022、结算管 理单元1023。内部账户管理子单元1021，用于为每个集团公司总部或下属机构设 置一个与理财标识绑定的内部账户，给每个集团公司的总部和其下属机 构设置能够管理的内部账户科目并存储每个下属机构内部账户与其上级 ^L构内部账户之间的映射关系。本发明鉴于账户科目是对账户对象的具体内容按照规律、特性进行具体 分类形成的项目，是设置用户账户、建立账簿的基础。同时，账户科目是用 户进行会计核算的基础，企业用户的会计核算的主要内容就是设置账户科 目、记账方法、填制审核凭证、登记账簿等，而账户科目是会计核算中最基 础的内容，通过账户科目能够反映一个用户企业所进行的经济活动，并且能 够同时反映企业资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等会计要素的 增减变动。如图3所示，某机构的能够管理的内部账户科目包括往来科目、 利息支出科目、活期存款科目、定期存款科目。内部账户与所属机构的理财标识绑定。通过 一 个内部账户所绑定的 才几构理财标识，可以获知该内部账户所属的具体才几构。例如，内部账户A 与其所属机构s的理财标识004绑定，那么根据理财标识004可以获知 内部账户A的所属^/L构为S,乂人而本发明的所述内部账户管理子单元1041 可以通过存储每个下属机构的理财标识与其上级才几构理财标识之间的映 射关系，实现对每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间 的映射关系的存储。所述内部账户包括往来账户、利息支出户、活期存款账户、定期存款账户。其中，往来账户是指下级机构在本机构开活期或定期存款内部户后, 本机构由于记账的要求所必开的账户；利息支出户是指集团公司的总部开立，用于支付或获取本集团公司 的下属机构内部账户存款、透支、货款所产生的利息。活期存款账户、定期存款内部账户指本机构在上层机构开立的活期、 定期存款户。一个机构的内部账户与所属机构的理财标识绑定，但内部账户不与 所属机构的银行账户发生必然联系。总部以下的 一 级分支机构在总部开 立的内部存款账户必须指定对应的总部银行结算账户， 一级以下的分支 机构在上级开立的内部存款账户必须指定对应的上级机构内部账户。通过上述设置，参见图4所示， 一个集团公司的整个内部账户管理就形成了 一个以总部银行账户为根部的倒树形结构，为系统的记账要求 提供了层次分明、线路清晰的记账路径。银行结算账户管理子单元1022，用于根据银行账户间的签约关系来 决定总部与下属机构的银行结算账户之间的关系。对于一个集团公司内的机构，其银行结算账户保持与内部账户分离 的状态，不与内部账户发生直接或必然的联系，该机构的银行结算账户 通过与其他机构的银行账户之间的签约关系管理。需要说明的是，集团公司内所有机构的银行账户(总部账户除外) 是游离于集团公司各机构的内部账户体系之外的元素，这些元素具有很 大的活动性，本发明通过依靠签约关系来约束或解除约束这些元素，参 见图5。需要说明的是，在本发明中，集团公司总部的内部账户与银行结算 账户是统 一的，同时集团公司的各个下属机构的内部账户以及该机构的 银行结算账户也是统一的，所述统一即所具有的资金额相同。结算管理子单元1023，用于根据内部账户管理子单元所1021存储的 每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，管 理集团公司内各个机构在不同资金结算方式下的资金流向。根据结算方式不同，具体管理方式也不同。对于一个集团公司所属机构的资金结算方式，按资金流向分类可分为资金归集、资金下划、对外支付、内部结算、利息结算、资金请领 等方式。其中，资金归集、资金下划、对外支付、资金请领等结算方式 以机构的银行账户之间存在签约关系为基础。下面举例说明，在集团公司内部机构之间资金结算时，4艮行账户资 金结算与内部账户资金结算的关系以及记账方式。(1)资金归集是指资金由集团公司的分支机构的银行结算账户流向 集团公司的总部银行结算账户的过程。在本发明中，在资金归集过程中需要指定分支机构的内部账户，相 当于分支机构将资金存款到上级机构的内部账户；此时，记账方式为按内部账户的倒树形结构向上查找，所经过机构 的内部账户节点余额增加资金归集数量。如二级分支机构的银行结算账户为B,在一级分支机构开立的内部账 户为A2，其所对应的上级内部账户为Al(即一级分支机构在总部开立的 内部账户)，而一级分支机构的内部账户Al对应总部的银行结算账户A, 因此，资金m由B流向A,相当于在内部账户流向上，二级分支机构存 款到一级分支机构， 一级分支机构再将此笔款项上存款到总部。即二级 分支机构向一级分支机构上存款项，于是二级机构内部账户余额A2 + m, 一级分支才几构再向总部上存款项， 一级分支才几构内部账户余额Al + m。(2 )资金下划是指资金由集团公司总部的银行结算账户流向分支机 构的银行结算账户的过程。在本发明中，在资金下划过程中需要指定分支机构的内部账户，相 当于分支机构从上级机构的内部账户取款；此时记账方式为按内部账户 的树形结构向上查找，所经过机构的内部账户节点余额减少资金归集数 量。例如，二级分支机构的银行结算账户为B，在一级分支机构开立的内 部账户为A2，其对应的上级才几构的内部账户为Al(即一级分支机构在总 部开立的内部账户)，而一级分支机构的内部账户Al对应总部的银行结算账户A,于是，资金m由A流向B，相当于二级分支机构到一级分支 机构取款， 一级分支机构因该余额已经上存到总部，所以需要先向总部 取款来支付。即先由一级分支机构南总部取款， 一级分支机构的内部账 户余额为Al-m， 二级分支机构再向1级分支才几构取款，二级分支机构的 内部账户余额为A2 —m。(3 )对外支付是指由总部代替分支机构付款给集团外账户的过程。 资金由总部帐号流向集团外账户，代付的资金从分支机构的内部账户扣 除，记账原则同资金下划过程。(4 )内部结算是指从属于同 一 集团的两个机构之间产生结算请求。 资金由一个分支机构的内部账户流向另一个分支才几构的内部账户， <旦不 产生银行结算账户之间的资金流动。如两个机构产生计算金额为m,记 账原则为付款机构的内部账户按树型结构向上到根部所经历机构的内部 账户节点余额都减少m。收款机构的内部账户按树型结构向上到根部所 经历的内部账户节点余额都增加m。相当于一方取款，付给另一方，另 一方再存款，而总部的银行结算账户或内部账户里的资金余额不发生变 动。(5 )资金请领是指资金由总部银行账户流向分支机构银行账号的过程。在本发明中，下划过程中需要指定分支机构的内部账户，相当于分 支机构从内部账户取款；记账方式为按内部账户树形结构向上查找，所 经过机构的内部账户的节点余额减少资金归集数量。例如，二级分支机构的银行结算账户为B,其在一级分支机构开立的 内部账户为A2，其对应的上级机构的内部账户为Al(即一级分支机构在 集团公司总部开立的内部账户)，而一级分支机构的内部账户Al对应集 团公司总部的银行结算账户A,于是资金m由A流向B，相当于二级分 支机构到 一级分支机构取款， 一级分支机构因该余额已经上存到总部， 所以需要先向总部取款来支付，即一级分支机构向总部取款， 一级分支 才几构的内部账户余额为Al-m,而二级分支才几构再向一级分支才几构取款， 二级分支才几构的内部账户余额为A2 - m。通过上述举例可知，通过本发明，由于建立了完善的分布式财务系 统，因此可以快速地掌握一个集团公司内部各个组成机构的资金情况， 从-而保证集团公司资金流动的实时性、安全性和准确性。参见图6，本发明的系统还包括权限管理单元103，用于根据每个集 团公司的总部和所有下属机构的等级，为每个集团公司的总部和所有下 属机构分配操作权限。所述机构的操作权限为机构能够操作的具体结算 方式类型。权限管理单元103提供了权限管理功能，每个总部或下属机构根据 操作权限的不同，拥有自己所能操作的不同的结算方式类型。当然，等级高的下属机构所具有的操作权限可以覆盖等级低的下属 机构的操作权限。操作权限与所属机构的等理财标识绑定， 一个机构的 理财标识等级越高，那么其操作权限越大，例如，总部机构的操作权限 高于下属分支机构的操作权限，依次类推。本发明通过对拥有操作权限的机构提供授权、取消授权的管理方式， 可以最大限度地满足集团公司内部各个机构的操作权限的分配和调整。为了实现与银行结算网络之间的无缝对接，客户终端与本发明的集 团公司现金管理系统的连接方式为客户终端直接通过WEB浏览器来访 问本发明的集团公司现金管理系统，本发明的集团公司现金管理系统集 成在银行结算网络之中，因此，客户终端可以直接访问银行结算网络。以上实施例的说明只是用于帮助理解本发明的方法及其核心思想； 同时，对于本领域的一般技术人员，依据本发明的思想，在具体实施方 式及应用范围上均会有改变之处，综上所述，本说明书内容不应理解为 对本发明的限制。
权利要求
1、一种集团公司现金管理系统，与银行结算系统相连，其特征在于，包括机构管理单元，用于给每一个集团公司的总部和其下属机构分配一个集团编号以及分配一个理财标识；账户管理单元，用于为每个集团公司总部和下属机构设置一个与理财标识绑定的内部账户，并且存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同一集团编号的集团公司总部和下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理。
2、 如权利要求l所述的系统，其特征在于，还包括权限管理单元， 用于根据每个集团公司的总部和所有下属机构的等级，为每个集团公司 的总部和所有下属机构分配操作权限。
3、 如权利要求2所述的系统，其特征在于，所述机构的操作权限为 机构能够操作的具体结算方式类型。
4、 如权利要求l所述的系统，其特征在于，所述机构管理单元按照 机构所在地行政级别或机构所在地域将一个集团公司的各个所属机构划 分等级后分配理财标识。
5、 如权利要求l所述的系统，其特征在于，所述账户管理单元包括 内部账户管理子单元，用于为每个集团公司总部或下属机构设置一个与 理财标识绑定的内部账户，给每个集团公司的总部和其下属机构设置能 够管理的内部账户科目并存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的 内部账户之间的映射关系；结算管理单元，用于根据内部账户管理子单 元所存储的每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映 射关系，管理集团公司内各个机构在不同资金结算方式下的资金流向。
6、 如权利要求5所述的系统，其特征在于，所述内部账户管理子单 元通过存储每个下属机构的理财标识与其上级机构理财标识之间的映射 关系，实现对每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的 映射关系的存储。
7、 如权利要求5所述的系统，其特征在于，还包括银行结算账户 管理子单元，用于根据银行账户间的签约关系来决定总部与下属机构的 银行结算账户之间的关系。'
8、 如权利要求l所述的系统，其特征在于，所述内部账户包括往 来账户、利息支出户、活期存款账户、定期存款账户。
9、 如权利要求5所述的系统，其特征在于，所述资金结算方式包括-. 资金归集、资金下划、对外支付、内部结算、利息结算、资金请领。
10、 如权利要求2所述的系统，其特征在于，所述机构管理单元、 账户管理单元、权限管理单元是分立的单元，或者至少两个单元集成在 一起。
全文摘要
本发明公开了一种集团公司现金管理系统，与银行结算系统相连，包括机构管理单元，用于给每一个集团公司的总部和其下属机构分配一个集团编号以及分配一个理财标识；账户管理单元，用于为每个集团公司总部和下属机构设置一个与理财标识绑定的内部账户，并且存储每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，根据所述映射关系，对具有同一集团编号的集团公司总部和下属机构在不同结算方式下的资金流向进行管理。本发明根据每个下属机构的内部账户与其上级机构的内部账户之间的映射关系，形成完善的内部账户管理，并可以提供多种灵活多变的结算方式，实现集团公司内部资金流动的实时性、安全性和准确性。
文档编号G06Q40/02GK101221646SQ20081000606
公开日2008年7月16日 申请日期2008年2月1日 优先权日2008年2月1日
发明者沈秋翔, 磊 沙, 军 王, 震 董, 董兵兵, 昆 邱, 鞠朝阳, 高亚峰, 高铁磊 申请人:中国建设银行股份有限公司