一种税务大数据风险控制系统的制作方法

本发明属于风险控制系统技术领域，特别是涉及一种税务大数据风险控制系统。

背景技术：

随着企业国际化、业务多元化的发展，企业面临的业务种类、税收环境也日趋复杂，企业涉税成本日益增高，涉税风险不断加大。如此，企业面临的不仅有经营风险，而更大的风险是来自税务风险。企业越大，税务风险越高，税务风险直接威胁企业的发展和经营安全。企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税或少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险：另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要的税收负担。

随着经济的快速发展、纳税人户数持续增加、管理工作量明显加大的情况下，现行按单纯区域划片管户的税源管理方式，使得人少户多、能力不足、职能分散、方式粗放、资源配置不合理等问题和矛盾日益突出，为帮助政府了解和掌握纳税人的经营情况、纳税申报、票据管理等有关税收信息，可根据政府税收征管的要求，设计开发出一些税务风险监控平台。但是，现有的这些税务风险监控平台主要是针对政府监控纳税人的，对企业自身开展税务风险管理帮助甚少。

技术实现要素：

本发明的目的在于提供一种税务大数据风险控制系统，通过引入了流程管理平台或者风险管理系统中只有的应对关系功能；则对于非即时性的业务以流程管理平台或应对关系对应对系统提供的服务进行调用解决，对于即时性的业务以应对系统主动调用流程管理平台或应对服务提供系统之间的服务组合，解决了背景技术中提出的相关问题。

为解决上述技术问题，本发明是通过以下技术方案实现的：

本发明为一种税务大数据风险控制系统，包括风险库、用于对风险库状数据进行分析的风险管理平台以及对风险管理平台提供服务的流程管理平台：所述风险库包括指标管理平台、数据集成环境以及提供数据源；所述风险管理平台与指标管理平台、数据集成环境以及提供数据源信息系统之间数据关联；所述流程管理与风险管理平台关联，流程管理用于案头分析、约谈、实地核查、税务检查、税收稽查、反避税流程，并进行任务的统计。

优选地，所述所述风险管理平台包括：

用于风险任务和日常任务特征监控的风险特征管理系统；

用于根据纳税人的规模、存续时间等客观因素，设置强度修正系数、时间修正系数、规模修正系数、风险特征修正系数，按照设定的运算法则，计算得到风险总根据纳税人的规模、存续时间等客观因素，设置强度修正系数、时间修正系数、规模修正系数、风险特征修正系数，按照设定的运算法则，评测纳税人风险总分值的风险评定管理系统；

用于事项办理、税管员阅知、简易应对、综合应对等方式分析、应对分配到人任务信息的风险应对系统；

用于即时反馈评价、用于反馈评价，根据风险信息对特征进行评价，为特征的后续优化提供参考意见的风险应对系统。

优选地，所述风险特征管理系统包括风险特征识别、风险特征验证和风险特征扫描；

所述风险特征由风险指标和分析规则构建而成，作为风险管理的基础，用于识别风险的实际执行体，供扫描方案调度使用；

所述风险识别是以风险指标库、分析方法为基础通过风险扫描管理对系统数据进行扫描，分析并做出估值和评判；

所述风险特征扫描以风险特征库为工具对特定纳税人数据进行扫描，识别风险。

优选地，所述流程管理平台包括管理流程系统、应对流程系统；所述管理流程系统实现风险评定系统中任务的推送>下发>分办->办理>跟踪的流程；所述应对流程系统通过规范的风险应对程序应对风险评定中发现的问题。

优选地，所述流程管理系统中风险任务分配用于风险任务生成下发后，需逐级分配到区局、科所和管理员。

优选地，所述风险管理平台和流程管理平台通过纳税人识别号下钻到一户式查看纳税人的信息。

本发明具有以下有益效果：

本发明引入了流程管理平台或者风险管理系统中只有的应对关系功能；则对于非即时性的业务以流程管理平台或应对关系对应对系统提供的服务进行调用解决，对于即时性的业务以应对系统主动调用流程管理平台或应对服务提供系统之间的服务组合。

当然，实施本发明的任一产品并不一定需要同时达到以上所述的所有优点。

附图说明

为了更清楚地说明本发明实施例的技术方案，下面将对实施例描述所需要使用的附图作简单地介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其他的附图。

图1为本发明的税务大数据风险控制系统示意图。

具体实施方式

下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有作出创造性劳动前提下所获得的所有其它实施例，都属于本发明保护的范围。

请参阅图1所示，本发明为一种税务大数据风险控制系统，包括风险库、用于对风险库状数据进行分析的风险管理平台以及对风险管理平台提供服务的流程管理平台：

风险库包括指标管理平台、数据集成环境以及提供数据源；风险管理平台与指标管理平台、数据集成环境以及提供数据源信息系统之间数据关联；流程管理与风险管理平台关联，流程管理用于案头分析、约谈、实地核查、税务检查、税收稽查、反避税流程，并进行任务的统计。

风险管理平台包括：用于风险任务和日常任务特征监控的风险特征管理系统；用于根据纳税人的规模、存续时间等客观因素，设置强度修正系数、时间修正系数、规模修正系数、风险特征修正系数，按照设定的运算法则，计算得到风险总根据纳税人的规模、存续时间等客观因素，设置强度修正系数、时间修正系数、规模修正系数、风险特征修正系数，按照设定的运算法则，评测纳税人风险总分值的风险评定管理系统；用于事项办理、税管员阅知、简易应对、综合应对等方式分析、应对分配到人任务信息的风险应对系统；用于即时反馈评价、用于反馈评价，根据风险信息对特征进行评价，为特征的后续优化提供参考意见的风险应对系统。

风险特征管理系统包括风险特征识别、风险特征验证和风险特征扫描；风险特征由风险指标和分析规则构建而成，作为风险管理的基础，用于识别风险的实际执行体，供扫描方案调度使用；风险识别是以风险指标库、分析方法为基础通过风险扫描管理对系统数据进行扫描，分析并做出估值和评判；风险特征扫描以风险特征库为工具对特定纳税人数据进行扫描，识别风险。

流程管理平台包括管理流程系统、应对流程系统；管理流程系统实现风险评定系统中任务的推送>下发>分办->办理>跟踪的流程；应对流程系统通过规范的风险应对程序应对风险评定中发现的问题。

流程管理系统中风险任务分配用于风险任务生成下发后，需逐级分配到区局、科所和管理员。风险管理平台和流程管理平台通过纳税人识别号下钻到一户式查看纳税人的信息。

流程管理平台是以任务流转为中心，实现任务的推送->下发>分办>办理>跟踪的流程，将行政命令式管理转化成任务清单式管理。流程管理平台是一个公共的平台，不仅能够装载风险管理平台产生的风险任务，还包括其他系统产生的日常任务。流程管理平台中的任务分为风险任务和日常任务，风险任务指风险管理平台产生的任务，风险任务发现的问题存在一定的纳税遵从风险，需要通过规范的风险应对程序，管理和排除风险，如领购发票后长期未验销并达到一定金额的监控、房产原值比对分析、一般避税风险监控等。日常任务是根据征管规程、管理办法等明确规定的管理程序和事项，通过系统自动监控，将日常管理工作以任务驱动的方式下发和执行，此类任务虽然没有具体的风险指向，但是将被动管理变为主动管理，提高内部管理效能，提高税务人员执行力。

值得注意的是，上述系统实施例中，所包括的各个单元只是按照功能逻辑进行划分的，但并不局限于上述的划分，只要能够实现相应的功能即可；另外，各功能单元的具体名称也只是为了便于相互区分，并不用于限制本发明的保护范围。

另外，本领域普通技术人员可以理解实现上述各实施例方法中的全部或部分步骤是可以通过程序来指令相关的硬件来完成，相应的程序可以存储于一计算机可读取存储介质中，所述的存储介质，如rom/ram、磁盘或光盘等。

以上公开的本发明优选实施例只是用于帮助阐述本发明。优选实施例并没有详尽叙述所有的细节，也不限制该发明仅为所述的具体实施方式。显然，根据本说明书的内容，可作很多的修改和变化。本说明书选取并具体描述这些实施例，是为了更好地解释本发明的原理和实际应用，从而使所属技术领域技术人员能很好地理解和利用本发明。本发明仅受权利要求书及其全部范围和等效物的限制。