一种发票使用异常预警方法和系统的制作方法
【技术领域】
[0001] 本发明涉及发票管理技术领域，具体涉及一种发票使用异常预警方法和系统。
【背景技术】
[0002] 发票管理难题一直困扰着基层税务部口，在发票开具和使用过程中，存在大量制 假售假、虚开代开、多征少征、W税谋私等各种违法违规行为。送些问题已经影响到税收的 公平公正。如何解决送些问题，全面、准确记录纳税人经营活动，有效的掌握税源、监控发票 使用、做好发票管理是税收征管的重要环节。
【发明内容】
[0003] 鉴于上述问题，提出了本发明W便提供一种克服上述问题或者至少部分地解决上 述问题的发票使用异常预警方法和系统，可有效发现并解决纳税人领购发票、发票开具、发 票流通过程中存在的异常用票问题，对各类发票异常数据提供预警。
[0004] 依据本发明的一个方面，提供了一种发票使用异常预警方法，包括网络发票开具 管理模块、异常模式挖掘模块、预警评估模块和稽查处理模块，包括W下步骤：
[0005] 所述网络发票开具管理模块在运行中生成包含税收数据的税收信息数据库；
[0006] 通过数据处理，从所述税收信息数据库中筛选出发票使用异常数据，形成发票使 用异常数据历史库；
[0007] 所述异常模式挖掘模块对所述发票使用异常数据历史库进行数据挖掘，产生发票 使用异常模式，形成异常模式知识库；
[0008] 所述预警评估模块将所述税收信息数据库中待评估的数据与所述异常模式知识 库中的每个异常模式进行逐一匹配，将匹配的发票使用异常数据生成预警评估报告；
[0009] 将所述预警评估报告发送给所述稽查处理模块进行处理。
[0010] 进一步地，所述网络发票开具管理模块包括发票票源领购单元、发票开具单元和 发票查验单元，所述发票查验单元用于发票的查询验证和举报异常发票。
[0011] 进一步地，所述形成发票使用异常数据历史库的步骤中，具体包括：
[0012] 从所述税收信息数据库中的税收数据中筛选出发票使用异常数据；
[0013] 对所述发票使用异常数据进行预处理；
[0014] 将所述预处理后的发票使用异常数据进行转换；
[0015] 形成所述发票使用异常数据历史库。
[0016] 进一步地，所述数据挖掘包括序列模式挖掘、时间序列分析、关联规则、聚类分析 算法。
[0017] 更进一步地，所述形成异常模式知识库的步骤还包括：
[0018] 通过异常模式添加单元对所述数据挖掘产生的发票使用异常模式进行判断，如果 确认为异常模式，则添加到所述异常模式知识库中；
[0019] 如果判断为非异常模式，则通过异常模式删除单元将其删除。
[0020] 更进一步地，还包括：所述数据检索单元对检索匹配满足多个异常模式的发票使 用异常数据进行筛查分析。
[0021] 依据本发明的另一个方面，提供了一种发票使用异常预警系统，包括网络发票开 具管理模块、异常模式挖掘模块、预警评估模块和稽查处理模块，其中：
[0022] 所述网络发票开具管理模块适用于在运行中生成包含税收数据的税收信息数据 库，通过数据处理，从所述税收信息数据库中筛选出发票使用异常数据，形成发票使用异常 数据历史库；
[0023] 所述异常模式挖掘模块适用于对所述发票使用异常数据历史库进行数据挖掘，产 生发票使用异常模式，形成异常模式知识库；
[0024] 所述预警评估模块适用于将所述税收信息数据库中待评估的数据与所述异常模 式知识库中的每个异常模式进行逐一匹配，将匹配的发票使用异常数据生成预警评估报 告，将所述预警评估报告发送给所述稽查处理模块进行处理；
[0025] 所述稽查处理模块适用于根据所述预警评估报告，将发票使用异常数据中的发票 和纳税人数据信息进行跟踪处理和反馈。
[0026] 进一步的，所述网络发票开具管理模块包括发票票源领购单元、发票开具单元和 发票查验单元，所述发票查验单元用于发票的查询验证和举报异常发票。
[0027] 进一步的，所述异常模式挖掘模块包括发票使用异常模式产生单元、发票使用异 常模式添加单元和发票使用异常模式删除单元。
[0028] 进一步的，所述数据挖掘包括序列模式挖掘、时间序列分析、关联规则、聚类分析 算法。
[0029] 进一步的，所述预警评估模块包括数据检索单元、预警评估报告生成单元和预警 报告发送单元。
[0030] 本发明具有W下有益效果；本发明提出了一种新型的发票使用异常预警的方法和 系统，依巧网络发票开具管理模块的海量数据，动态挖掘发票使用异常模式，对发票使用异 常数据进行识别和预警，有效的解决了当出现各种发票使用异常情况时，无法使用单一的 模式识别发票使用异常数据，使得预警识别更具针对性，也更具灵活性。
[0031] 上述说明仅是本发明技术方案的概述，为了能够更清楚了解本发明的技术手段， 而可依照说明书的内容予W实施，并且为了让本发明的上述和其它目的、特征和优点能够 更明显易懂，W下特举本发明的【具体实施方式】。
【附图说明】
[0032] 通过阅读下文优选实施方式的详细描述，各种其他的优点和益处对于本领域普通 技术人员将变得清楚明了。说明书附图仅用于示出优选实施方式的目的，而并不认为是对 本发明的限制。显而易见地，下面描述的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通 技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可W根据送些附图获得其他的附图。而且 在整个附图中，用相同的参考符号表示相同的部件。在附图中：
[0033] 图1示出了根据本发明实施例一的发票使用异常预警方法流程图；
[0034] 图2示出了基于图1所示的发票使用异常预警方法中的异常模式挖掘模块功能实 现流程图；
[0035] 图3示出了基于图1所示的发票使用异常预警方法中的预警评估模块功能实现流 程图。
[0036] 图4示出了根据本发明实施例四的发票使用异常预警系统框图。
【具体实施方式】
[0037] 下面将参照附图更详细地描述本公开的示例性实施例。虽然附图中显示了本公开 的示例性实施例，然而应当理解，可W W各种形式实现本公开而不应被送里阐述的实施例 所限制。相反，提供送些实施例是为了能够更透彻地理解本公开，并且能够将本公开的范围 完整的传达给本领域的技术人员。
[0038] 需要说明的是，在说明书及权利要求当中使用了某些词汇来指称特定组件。本领 域技术人员应可W理解，硬件制造商可能会用不同名词来称呼同一个组件。本说明书及权 利要求并不W名词的差异来作为区分组件的方式，而是W组件在功能上的差异来作为区分 的准则。如在通篇说明书及权利要求当中所提及的"包含"或"包括"为一开放式用语，故 应解释成"包含但不限定于"。说明书后续描述为实施本发明的较佳实施方式，然所述描述 乃W说明书的一般原则为目的，并非用W限定本发明的范围。本发明的保护范围当视所附 权利要求所界定者为准。
[0039] 为了加强发票管理，提高税收征管效率，保证税收的公平公正，本发明公开了一种 发票使用异常预警方法和系统。该方法或系统主要利用税收信息管理系统的数据，根据已 知的发票使用异常数据筛选分类，挖掘出异常模式知识库，对不符合逻辑的异常数据实时 检索分析，并进行匹配和预警，并对异常数据进行跟踪调查，直至税务人员完成巡查和确 认，对异常模式进行反馈。
[0040] 为便于对本发明实施例的理解，下面将结合附图W几个具体实施例为例做进一步 的解释说明，且各个附图并不构成对本发明实施例的限定。
[0041] 本发明是一种对发票异常开具或使用行为的挖掘，将近期税收信息数据库的数据 进行数据挖掘和模式匹配，及时对发票异常使用数据进行预警和评估。本发明可分为四个 子模块：网络发票开具管理模块，异常模式挖掘模块，预警评估模块，稽查处理模块。
[0042] 所述方法采用数据挖掘的方法，循环不断分析归纳发票使用的异常模式，采用模 式匹配的方法，对近期的税收信息检索，识别发票使用的异常数据。网络发票开具管理模块 是生产系统，产生大量的税收发票数据，形成税收信息数据库。发票异常使用数据历史库是 税收信息数据库中已经被系统认定为发票异常使用的数据，数据经过长时间的积累，具有 各式各样表现模式。异常模式挖掘模块通过对异常使用数据历史库的数据挖掘分析，通过 各种方法，比如聚类分析、时间序列分析、关联分析、序列模式挖掘，找出各种发票使用异常 的模式，形成异常模式知识库。所述数据挖掘是指：数据挖掘是指从数据库的大量数据中掲 示出隐含的、先前未知的并有潜在价值的信息的非平凡过程。预警评估模块可W根据异常 模式知识库中每个异常模式，对近期的税收信息数据库进行分析匹配，形成预警信息和评 估报告，并将其发送给稽查处理模块。稽查处理模块是决策处理模块，由稽查人员对异常数 据进行追踪确认，决定对每个异常模式采取什么措施，并对发现的异常模式反馈，验证和维 护异常模式并对其进行新增、删除、调整，保证预警系统的高适应性。<